Gestão de Risco de Crédito em Contexto de Incerteza – Instituições Financeiras Angolanas / Formação Online por Videoconferência
Em Angola, tal como em outros países, políticas de crédito deficientes levaram a que tenha sido necessário resgatar algumas instituições financeiras, levando o legislador a criar normas que evitassem novas situações.
Estes riscos aumentaram com a sucessão de eventos negativos registada nos últimos anos (crise financeira 2007-2013; epidemia Covid-19 em 2020-2021; guerra da Ucrânia iniciada em 2022, liquidação de bancos nos Estados Unidos e na Europa em 2023), que tornaram a atual conjuntura particularmente exigente e incerta.
É neste contexto que as Instituições Financeiras angolanas são chamadas a responder de forma eficiente a problemas concretos e complexos relacionados com novas regras de supervisão, imparidades, gestão de alertas, NPL, stages 1, 2, e 3, reestruturações de empresas e créditos, entre outros.
A presente Formação, que combina teoria e prática, envolvendo muitos exemplos e exercícios, providenciará uma bateria integrada de métodos, métricas, técnicas e instrumentos de análise para que os Formandos e as suas Instituições possam dar uma resposta vencedora a estes desafios.
DESTINATÁRIOS
- Rede de Retalho: Diretores de Área, Gerentes, Subgerentes e Gestores
- Rede de Empresas: Diretores de Centros de Empresas, Gerentes e Gestores de Conta
- Direções de Risco/Crédito: Diretores e Gestores/Analistas
- Direções de Recuperação: Diretores e Gestores/Analistas
- Direções de Contencioso: Diretores e Técnicos
- Direções Jurídicas: Diretores e Técnicos
- Direções de Auditoria: Diretores e Técnicos
- Direções Globais de Risco: Diretores e Técnicos
PROGRAMA
- RECESSÕES ECONÓMICAS E CRISES BANCÁRIAS
- Crises bancárias do século XX
- A Crise Financeira de 2008-2014
- A Crise Financeira de 2023
- COLAPSO DE BANCOS
- Análise da derrocada de “case study banks” a nível internacional
- Análise de casos críticos no sistema bancário angolano
- Exemplos e exercícios
- RESGATE DE BANCOS
- Sistema bancário e economia – é possível viver sem bancos?
- A importância do risco sistémico
- Diferentes soluções: fusões/aquisições; resolução/liquidação; Banco Mau;
- Exemplos internacionais de resgates de bancos – custos e resultados; erros e lições
- A experiência em Angola
- Implicações para o risco soberano
- Exemplos e exercícios
- OS NOVOS CONCEITOS DE RISCO DE CRÉDITO
- Novo conceito de “incumprimento” (“default”)
- Exposições não produtivas (“NPL”)
- Créditos “improvável que pague” (“unlikely to pay”)
- Contágio por operação, devedor e grupo económico
- Período de cura
- NPL vs NPE vs NPA: a relevância dos imóveis recuperados
- Aplicação em Angola
- Exemplos e exercícios
- REAÇÃO DOS SUPERVISORES: NOVOS MODELOS DE GESTÃO DE CRÉDITOS
- BCE: “Guidance to Banks on Non-Performing Loans”
- EBA: “Guidelines on management of non-performing and forborne exposures”
- Angola – BNA: Diretiva 02/DSB/DRO/2020
- Angola – BNA: Aviso 10/2021
- Primeira, Segunda e Terceira Linhas de Defesa – funções; conflitos de interesse
- Sistema de alertas, ciclo de vida dos NPE e lista de clientes em observação
- Especialização das unidades de recuperação: produto vs segmento comercial; definição de indicadores de desempenho
- Operações reestruturadas
- Política de concessão de créditos
- Angola: Instrutivo BNA 4/2019
- Exemplos e exercícios
- IFRS 9, STAGING E IMPARIDADES
- Transição IAS 39 – IFRS 9
- Estágios 1, 2 e 3: conceitos, prazos de referência, contágio e período de cura
- ECL, EAD, PD e LGD; análise individual (“Single Names”) e modelos coletivos; PD 12 meses e life-time
- Backstop de Imparidades: regras do Conselho Europeu e expectativas do BCE
- Angola – BNA: Instrutivo 8/2019
- Imparidades “Going Concern” e “Gone Concern” – relação com “Staging” e desafios metodológicos
- Exemplos e exercícios
- Estratégias de Redução dE NPL: IMPACTOS E CONSTRANGIMENTOS
- Valor intrínseco dos créditos vs “marcação NPL”
- Manter / Reestruturar
- Vender
- Execução judicial
- Dações em Pagamento
- O caso específico de passagem a abatido (write-off)
- Exemplos e exercícios
- GESTÃO DE RISCO E RECUPERAÇÃO DE CRÉDITOS
- Principais garantias e formas de recuperação judicial,
- Questões centrais em Concursos de Credores
- Experiências internacionais
- Angola: Lei 13/21
- Exemplos e exercícios
- VALOR DOS IMÓVEIS: CONDICIONANTES
- Principais metodologias de avaliação
- Valor e preço: teoria vs realidade
- Condicionantes do valor: problemas registrais e imóveis inacabados
- Situação em Angola
- Exemplos e exercícios
- REESTRUTURAÇÃO DE CRÉDITOS
- O ciclo vicioso das reestruturações de créditos
- Sinais de alertas: timing, leitura e gestão
- Avaliação das opções e decisão – dívida sustentável e não sustentável
- Implementação: condicionalismos e dinâmicas negociais
- A importância da informação (credibilidade e atualidade) e da confiança banco/cliente
- Investidores em créditos distressed
- Situação em Angola e potenciais novos instrumentos
- Angola: Sociedades de Garantia de Créditos – Decreto 193/2020
- Exemplos e exercícios
- TÉCNICAS PARA REESTRUTURAR CRÉDITOS
- Sinais de alerta económico-financeiros: como interpretar?
- Indicadores-chave
- Análise Económico-Financeira das reestruturações
- Avaliação de Business Plane e sustentabilidade das reestruturações
- Exemplos e exercícios
- SÍNTESE E CONCLUSÕES
DURAÇÃO:
10 horas (4 sessões de 2,5 horas)