ENQUADRAMENTO

Os mercados financeiros constituem um meio extremamente importante do desenvolvimento económico e social, através da canalização das poupanças para o investimento em grandes projetos, quer a nível público, quer a nível privado.

O mundo financeiro global está presente diariamente nas vidas de todos nós de uma forma direta ou indireta e o seu funcionamento interage com todos os agentes económicos, sendo um dos grandes sustentáculos das sociedades modernas.

A forma de funcionamento, a organização e os instrumentos financeiros de que os mercados dispõem para exercerem o seu papel na economia, exigem um forte conhecimento por parte dos agentes que diariamente trabalham nos Mercados Financeiros, de forma a potenciar a sua atividade e a permitir um nível de profissionalismo em linha com as exigências regulamentares e com as expectativas dos investidores.

O IFB disponibiliza este curso, com o objetivo de permitir aos participantes (profissionais bancários nas suas várias vertentes e a investidores interessados) ter um conhecimento teórico/prático dos vários instrumentos financeiros, interligados com o funcionamento organizativo dos mercados, e enquadrado com a regulamentação sobre a informação da comercialização dos instrumentos financeiros ao nível europeu.

OBJETIVOS:

No final do curso o formando deverá ser capaz de:

• Definir os principais conceitos relacionados com os Mercados Financeiros;
• Explicar a segmentação e organização dos Mercados Financeiros;
• Identificar os principais produtos do mercado monetário;
• Entender os principais produtos do mercado de capitais;
• Reconhecer o processo de inovação financeira com a introdução de novos instrumentos financeiros alternativos aos produtos tradicionais;
• Identificar os vários tipos de Fundos de Investimento de acordo com os objetivos de constituição e/ou a composição das carteiras;
• Identificar os deveres de informação e de comercialização dos PRIIP;
• Identificar e distinguir os diferentes tipos de seguros financeiros.

DESTINATÁRIOS:

Profissionais de todas as áreas relacionadas direta ou indiretamente com Mercados Financeiros e investidores.

PROGRAMA

1. Introdução – Razão de Ser dos Mercados Financeiros

2. Mercado Monetário

3. Mercado de Capitais

• Obrigações
• Dívida Pública
• Ações
• ETF’s

4. OIC – Fundos de Investimento

5. Operações sobre Valores Mobiliários

6. DMIF II – PRIIPS

• Produtos Estruturados
• Seguros Financeiros

DURAÇÃO:  12 horas  (4 sessões de 3 horas)

A digitalização crescente do sector financeiro suscitou a criação de regulamentação específica, nomeadamente o Regulamento DORA que estabelece requisitos para a segurança da rede e sistemas de informação de empresas que operam no sector financeiro e de terceiros que prestam serviços críticos relacionados com TIC.

Tendo as entidades abrangidas de assegurar o cumprimento do DORA a partir de 17 de janeiro de 2025, a sensibilização dos seus colaboradores é essencial.

DESTINATÁRIOS:

Profissionais que pretendam ter um conhecimento genérico e abrangente do DORA, bem como aqueles que intervenham no processo de conformidade da sua instituição com as novas exigências legais.

PROGRAMA

Módulo 1: Introdução ao DORA

• Visão geral, importância, atualidade e objetivos
• Principais conceitos e terminologia
• Desafios e case studies
• Diploma Legal e articulação da demais legislação e regulamentação europeia
• Autoridades europeias de supervisão

Módulo 2: Governance e Políticas Internas

• Estrutura de Governance
  • exigências legais
  • papel da administração e dos diferentes departamentos na garantia de compliance
• Avaliação e gestão de risco
• Políticas e Procedimentos Internos
  • políticas internas
  • incidentes e relatórios
• O que muda? Best practices e case studies

Módulo 3: Outsourcing – contratação e relação com terceiros

• Gestão de riscos de terceiros
  • riscos associados a fornecedores
  • avaliação dos requisitos de resiliência de terceiros
• Due diligence na seleção de fornecedores
  • estabelecimento de processos de due diligence
  • avaliação das capacidades de resiliência
• Contratação e obrigações
  • contratos compliant
  • negociação para cumprimento dos padrões de resiliência
• Monitorização e supervisão
  • implementação de mecanismos de monitorização contínua
  • estabelecimento de protocolos em casos de inconformidade
• Exercício interativo – avaliação de risco de fornecedores

FORMADORES

Nicole Fortunato

É associada coordenadora na Morais Leitão. Integra a equipa de societário, comercial e M&A e a equipa de TMT.

Desenvolve a sua atividade essencialmente com empresas e transações orientadas para as novas tecnologias e tecnologias emergentes (blockchain, smart contracts, AI – Artificial Intelligence, IoT – Internet of Things, RPA – Robotic Process Automation, edge computing, etc.).

É especializada em comércio eletrónico, desenvolvimento legal de Apps, contratação e desenvolvimento de software e marketing digital, tendo uma vasta experiência de assessoria legal nesta área de negócio, inclusive como advogada in house de grandes empresas do sector.

Presta, ainda, assessoria em matérias de media e privacidade quando relacionadas com as suas áreas de atuação.

Ashick Remetula

É associado na Morais Leitão. Integra a equipa de bancário e financeiro e a Team Genesis.

Tem experiência na área de regulação e transações financeiras, e ainda em Projetos, no sector de Energia e Infraestruturas, incluindo em operações de M&A.

Desenvolve a sua atividade na área de Fintech com especial ênfase para empresas e transações que lidem com novas e emergentes tecnologias, matérias relacionadas com blockchain e web3.0, cripto-ativos e NFTs, crowdfunding e ICOs, em concreto quanto a regulação financeira e matérias societárias.

Conta ainda com experiência em operações financeiras, abrangendo financiamento estruturado e project finance, financiamentos sindicados, empréstimos garantidos e operações de refinanciamento. Tem ainda experiência em islamic finance (sharia compliant finance).

DURAÇÃO:  6 horas (3 sessões de 2 horas)

As instituições passaram a ter novas obrigações no acompanhamento dos clientes bancários em risco de incumprimento ou em mora no cumprimento de obrigações creditícias.
O âmbito de aplicação do regime geral do incumprimento abrange as instituições de crédito, as sociedades financeiras, as instituições de pagamento e as instituições de moeda eletrónica e é aplicável à generalidade dos contratos de crédito celebrados com clientes particulares, incluindo os contratos de locação financeira.

ENQUADRAMENTO:

As regras relativas ao acompanhamento e recuperação de crédito já são de cumprimento obrigatório para todas as instituições de crédito, sociedades financeiras, instituições de pagamento e instituições de moeda eletrónica, tendo sido estabelecidas normas que regulam os direitos e deveres recíprocos entre os consumidores e as instituições de crédito no decurso dos contratos de financiamento.

Estes normativos incluem a definição, implementação e revisão de um Plano de Ação para o Risco de Incumprimento (PARI), com parâmetros concretos que têm que ser observados bem como o estabelecimento de um Procedimento Extrajudicial de Regularização de Situações de Incumprimento (PERSI), com regras relativas às diversas fases, que sofreram alterações.

Atento à premência e acuidade deste tema, e tendo em consideração as diversas dúvidas existentes, o Instituto de Formação Bancária disponibiliza este Curso, visando dotar os participantes das competências necessárias ao conhecimento das regras definidas na versão atual do  Decreto-Lei n.º 227/2012, de 25 de outubro e respetivas disposições complementares emanadas pelo Banco de Portugal.

DESTINATÁRIOS:

Diretores comerciais, gerências aos vários níveis, quadros e técnicos das Áreas Comerciais, Contencioso, Crédito e Garantias, Inspeção e Auditoria, cujas funções estejam inerentes à gestão do risco e/ou recuperação do crédito.

PROGRAMA:

1. Atual Enquadramento

2. Plano de Ação para o Risco de Incumprimento (PARI)

3. Procedimento Extrajudicial de Regularização de Situações de Incumprimento (PERSI)

4. A Intervenção do Mediador de Crédito

5. Rede Extrajudicial de Apoio a Clientes Bancários no Âmbito da Prevenção do Incumprimento e da Regularização de Situações de Incumprimento de Contratos de Crédito

6. O Dever de Reporte das Instituições de Crédito

DURAÇÃO: 7 horas

ENQUADRAMENTO

Neste Curso abordaremos, de forma transversal, as operações e serviços bancários mais relevantes, explicando tanto os conceitos como os procedimentos e enquadrando-os nas melhores práticas.

Serão analisados, entre outros aspetos:

• A classificação dos clientes bancários e os aspetos mais relevantes a ter em consideração na celebração de contratos bancários, de operações do passivo e do ativo;
• Os regimes de bens no casamento e a responsabilidade pelas dívidas dos cônjuges;
• Quem pode representar uma sociedade nos diversos contratos bancários e como deve ser salvaguardada a posição do Banco enquanto credor;
• A caracterização de alguns dos principais contratos bancários, bem como das garantias do crédito bancário;
• A abordagem dos principais aspetos na recuperação de crédito pré-judicial e judicial;
• As normas sobre o sigilo bancário.

DESTINATÁRIOS:

Auditores, Compliance, Gerentes, Subgerentes e quadros médios das Áreas Comerciais e dos Departamentos de Crédito e Garantias.

PROGRAMA

1. Enquadramento

• Direito Bancário – Caracterização e Fontes de Direito

2. Principais Conceitos sobre Clientes Bancários

• Personalidade e Capacidade Jurídica
• Regimes de Bens no Casamento e Responsabilidade pelo Pagamento das Dívidas dos Cônjuges
• Pessoas Coletivas como Clientes Bancários – Caracterização, Distinção e Representação

3. Enquadramento Jurídico da Atividade Bancária

• Principais Operações e Contratos Bancários
• Garantias do Crédito Bancário
• Processo Pré-Judicial e Judicial – Conceitos sobre Pré-Contencioso e Contencioso Bancário na Recuperação do Crédito
• Deveres de Informação e Assistência

4. Sigilo Bancário

• Regra e Exceções em Portugal

DURAÇÃO:  14 horas  (4 sessões de 3,5 horas)

CAdm’s Chairmen, CEOs, Executive and Non-Executive Directors, Members of Fiscal Boards, Members of Audit Committees and other Bank’s Core Functional Directors

PROGRAM

METHODOLOGY

The first day is dedicated to exploring the topic, defining what it consists of, how it is relevant to organizations and their managers, and the taxonomy it uses.  Cases will be used and examined from the SEM angle, notably the downfall of FORTIS and the Kerviel rogue trader affair at SOCGEN.  We discuss what their respective boards might have done, given that both crises have their roots in errors of a strategic nature for FORTIS and of a more operational nature for SOCGEN.

The second day will be devoted to discussing more recent examples, all having occurred after the Global Financial Crisis.  These include the Wells Fargo cross selling disaster, the downfall of SVB in California, and the collapse of Crédit Suisse.

As a summing-up, participants will be invited to discuss and evaluate their corporate strategies on SEM in subgroups and share their insights with the all group.

PROFESSORS

Peter Nathanial

Is an IMD Executive in Residence and co-founder and co-Director of IMD’s Bank Governance Program. A Former Group Chief Risk Officer and member of the Executive Committee of The Royal Bank of Scotland Group, he is a Former Global Head of Risk Oversight at Citigroup.

Ludo Van der Heyden

Became a Distinguished Scholar at IMD in September 2022. He supports IMD’s developmental activities and programs in the banking sector, including the Bank Governance program. Ludo is the founding Academic Director of INSEAD’s Corporate Governance Centre (ICGC) and was co-Dean of INSEAD (1990-1995).

O Curso é compatível com a contabilidade bancária em Portugal, Angola, Moçambique e Cabo Verde e noutros países que utilizem as Normas Internacionais de Contabilidade e de Relato Financeiro (IAS/IFRS).

O curso é composto por sessões expositivas, combinadas com a realização de exercícios práticos de aplicação dos conhecimentos adquiridos.

A documentação distribuída inclui os conceitos teóricos apresentados, bem como esquemas contabilísticos de todos os tipos de operações apresentados.

ENQUADRAMENTO

A Contabilidade é uma área fundamental na Banca, nomeadamente para a orientação de estratégias de sucesso, sendo a informação que gera indispensável para o funcionamento da Instituição e para o cumprimento das suas obrigações legais e regulamentares.

Os exigentes padrões internacionais da contabilidade trouxeram também novas exigências ao nível do reconhecimento, mensuração, apresentação e divulgações.

Esta formação está enquadrada nos últimos desenvolvimentos na matéria, nomeadamente na aplicação do IFRS 9, e tem uma metodologia prática, dando especial atenção à realização dos esquemas contabilísticos das várias operações, mas sem prescindir de um enquadramento rigoroso.

OBJETIVOS

Com este Curso pretende-se que os participantes fiquem aptos a realizar o tratamento contabilístico das principais operações bancárias de Crédito e de Outros Ativos Financeiros, incluindo títulos.

No final do curso, os formandos serão capazes de:

• Identificar um Instrumento Financeiro e um Ativo Financeiro segundo os IFRS
• Realizar a Classificação dos Ativos Financeiros
• Realizar a Contabilização de Operações de Crédito, como, por exemplo, os empréstimos enquadrados no Custo Amortizado
• Identificar imparidades e realizar o cálculo das Perdas Esperadas de Crédito (ECL)
• Compreender o conceito de Justo Valor
• Realizar a contabilização das operações ao Justo Valor por Resultados e por Resultado Integral, incluindo operações de títulos, como, por exemplo, Ações e Obrigações.

DESTINATÁRIOS

Esta formação destina-se a colaboradores da área de contabilidade que pretendem ter um conhecimento mais rigoroso na sua área e com experiência em contabilidade bancária.

Colaboradores de outras áreas que necessitam de conhecimentos na área de contabilidade bancária, nomeadamente:

• Área Financeira
• Auditoria
• Operações
• Organização e Sistemas de Informação
• Controlo de Gestão
• Reporte Regulamentar

Tendo em conta que este curso está baseado nas Normas Internacionais de Contabilidade/Normas Internacionais de Relato Financeiro é adequado para todos os países onde estas normas não aplicadas, incluindo também outros países de língua portuguesa.

PROGRAMA

1. Ativos Financeiros

• Definição de Ativos Financeiros
• Ativos Financeiros – Classificação

2. Contabilização de Ativos Financeiros ao Custo Amortizado

• Custo Amortizado
• Imparidade
• Garantias

3. Contabilização de Ativos Financeiros ao Justo Valor

• Conceito de Justo Valor
• Justo Valor por Resultados e por Outro Resultado Integral

FORMADOR: 

João Senos Gonçalves – É Master in Finance pela London Business School e licenciado em Gestão e Administração de Empresas pela Universidade Católica Portuguesa. É ainda certificado em Sustentabilidade e Risco Climático pelo GARP (Global Association of Risk Professionals). Tem uma experiência de mais de 20 anos na Banca, tendo passado pelas áreas de Contabilidade, Gestão de Risco, desempenhando funções como Diretor destas áreas e como Diretor Geral de uma Unidade de Serviços Partilhados de um Grupo Financeiro. Tem igualmente experiência como consultor numa empresa multinacional da área da Banca. Foi responsável por vários projetos na área da Contabilidade e Gestão de Risco, incluindo o change-over para as Normas Internacionais de Contabilidade e implementação de Basileia II. Participou como orador em várias conferências sobre Gestão de Risco.

DURAÇÃO:  10 horas

LOCAL:

Formação Online por Videoconferência
ou
Avenida Barbosa du Bocage, 87, r/c – Lisboa

Nota: Na inscrição, por favor, manifeste a sua preferência pela modalidade de formação através da qual pretende participar. A realização do curso e a possibilidade de ser presencial ficam sujeitas a confirmação do IFB.

O óbito de um interveniente em contratos bancários tem implicações na atividade da instituição de crédito que é importante conhecer para ser possível a adoção de boas práticas neste âmbito.

As alterações decorrentes deste facto têm impacto tanto ao nível das operações passivas, em especial, na conta e depósito bancário, quer no âmbito das operações ativas, em que o falecimento de um mutuário, de um fiador ou de um avalista tem consequências bastante distintas.

Com este curso o Instituto de Formação Bancária pretende alertar os colaboradores bancários para estas situações, munindo-os de conhecimentos que permitam a adoção das melhores práticas neste âmbito.

Contribua para o seu aperfeiçoamento profissional nesta área e inscreva-se já!

OBJETIVOS

Dotar os participantes com conhecimentos sobre os impactos do falecimento de um interveniente em conta bancária e/ou em operações de crédito bem como os procedimentos corretos a adotar em cada situação.

DESTINATÁRIOS

Colaboradores da Área Comercial, Diretores Comerciais, Gerentes e Subgerentes, Quadros e Técnicos das Áreas de Validação de Contas Bancárias, Recuperação de Crédito e de Contencioso, Inspeção e Auditoria, e todos os colaboradores que, no desempenho das suas funções, sejam confrontados com casos de óbito de interveniente em contratos bancários.

De acordo com as funções e necessidades dos participantes, o curso poderá ser composto por um Enquadramento Geral e apenas pelo módulo relativo ao Impacto do Falecimento de Intervenientes nas Contas Bancárias ou pelo Impacto do Falecimento de Intervenientes nas Operações de Crédito.

PROGRAMA

Módulo 1

Enquadramento

• Noções Essenciais sobre Heranças e Partilhas
• Balcão de Heranças e Partilhas – Breve Enquadramento

Módulo 2

O Falecimento de Interveniente em Conta Bancária

• Titularidade Vs Representação
• Impacto nas Relações com o Banco
• Procedimentos a Adotar
• Conta do Falecido Vs Conta de Herança Indivisa
• Sigilo Bancário Vs Prestação de Informações aos Interessados

Módulo 3

O Falecimento de Interveniente em Contrato de Crédito Bancário

• Mutuário Vs Fiador Vs Avalista
• Responsabilidade pelo Pagamento da Dívida
• Impacto nas Relações com o Banco e Procedimentos a Adotar em Cada Caso
• Sigilo Bancário Vs Prestação de Informações aos Interessados

HORÁRIO: 

Módulo 1 – 3 horas – 09h30 – 12h30

Módulo 2 – 3 horas – 09h30 – 12h30

Módulo 3 – 3 horas – 09h30 – 12h30

É fundamental que as instituições implementem sistemas internos e metodologias que permitam identificar, avaliar, gerir e mitigar riscos decorrentes de alterações nas taxas de juro que possam afetar o valor económico do capital próprio e a margem financeira.

OBJETIVOS:

• Distinguir as várias componentes do risco de taxa de juro
• Implementar os cálculos dos indicadores de risco
• Distinguir e quantificar choques de natureza prospetiva e choques com base em dados históricos
• Determinar os tipos de derivados adequados à cobertura de cada tipo de risco

DESTINATÁRIOS:
Auditores, gestores de risco e diretores comerciais e outros profissionais e estudantes da área financeira que pretendam aprofundar o tema.

PROGRAMA

1. Enquadramento regulamentar dos conceitos:

• EBA/GL/2022/14 de 20/10/2022
• BCBS d368/SRP31 (Basel Framework)

2. Conceitos genéricos de gestão do risco de taxa de juro

3. Curvas de taxas de juro e cálculo de taxas forward

4. Derivados – definição e tipos

5. Risco de gap

6. Risco basis

7. Risco de opção

7.1.  Opções automáticas

7.2.   Opções comportamentais

• • Pagamento antecipado de empréstimos
  • Mobilização antecipada de depósitos
  • Obrigações com opção de reembolso antecipado
  • Linhas de crédito

8. Outras exposições

8.1.  Depósitos sem prazo de vencimento

8.2.  Operações em pipeline

8.3.  Exposições não produtivas

8.4.  Produtos estruturados

9. Métodos de medição do risco de taxa de juro – ∆EV/∆EVE e ∆NII

10. Cenários de choques sobre a taxa de juro para a gestão corrente

11. Cenários de esforço sobre a taxa de juro

12. A utilização de derivados para cobertura

• Do risco gap
• Do risco basis
• Do risco de opção

FORMADOR

Jorge Belo de Carvalho

Licenciado em gestão de empresas pela Universidade Católica Portuguesa e CFA Charterholder pelo CFA Institute.

Possui vasta experiência profissional na área da Banca, tendo exercido diferentes funções: dealer, treasurer, risk advisory e estruturação de instrumentos derivados.

Desde 2007 trabalha no desenvolvimento de modelos de valorização de ativos e no desenho de sistemas de risco e reporting.

Entre os seus tópicos de especialização incluem-se, nomeadamente, derivados OTC, gestão do risco de taxa de juro e cambial, ALM, VaR de crédito, crédito estruturado e risco de contraparte.

DURAÇÃO: 18 horas

HORÁRIO:

1ª sessão – 14h00 – 18h00
Restantes sessões – 14h00 – 17h30

O secretário-geral da INTERPOL, Jürgen Stock, afirmou recentemente que “Estamos a enfrentar uma epidemia no crescimento da fraude financeira, levando a que indivíduos, muitas vezes pessoas vulneráveis, e empresas sejam defraudadas a uma escala enorme e global. Mudanças na tecnologia e o aumento rápido na escala e no volume do crime organizado têm resultado na criação de uma miríade de formas para defraudar pessoas inocentes, negócios, e até governos. Com o desenvolvimento da IA e das criptomoedas, sem ações urgentes a situação só piorará.”

Em paralelo, o  Eurobarómetro sobre as “Atitudes dos Cidadãos face à Corrupção na UE em 2024” revelou que a corrupção é percecionada por 96% dos portugueses como uma prática generalizada no nosso país e que aumentou nos últimos três anos.

A exposição à realidade operativa aludida torna premente a prevenção do risco de instrumentalização de uma instituição bancária por atividades de finança ilícita, crescentemente sofisticadas, fraude e corrupção em concreto, requerendo uma compreensão adequada dos fatores associados aos eventos de risco e das prioridades, princípios e objetivos de supervisão prudencial.

OBJETIVOS

• Enquadrar e identificar as vertentes-chave dos riscos de fraude e de corrupção no sector bancário e das suas conexões e repercussões principiais;
• Analisar tipologias de fraude e de corrupção e a relevância no plano do governo societário, cultura de risco, controlo interno e deveres preventivos;
• Reconhecer o potencial do sector bancário na promoção das prioridades do desenvolvimento sustentável e da criação de valor em contexto de economia reputacional.

DESTINATÁRIOS
Membros do governo societário, controlo interno, colaboradores das áreas de gestão de risco, cumprimento normativo, compliance e auditoria, e profissionais nos domínios do investimento estratégico nos mercados financeiros e da repressão da criminalidade económico-financeira

PROGRAMA

1. Finança ilícita e os riscos de fraude e corrupção
2. Ciberespaço, sociedade digital: novas realidades, desafios, ameaças, vulnerabilidades e riscos
3. Tipologias de fraude e de corrupção
4. Prioridades da cooperação internacional, europeia e nacional
5. Regulação prudencial, governo societário, controlo interno, deveres preventivos e políticas internas
6. Conexões entre o risco de fraude, o risco do branqueamento de capitais e do financiamento do terrorismo e os centros financeiros internacionais, em especial os ditos “centro offshore”
7. Cultura de risco e o imperativo da gestão sã e prudente
8. Economia reputacional: finança ilícita, reputação e a criação de valor
9. Tendências e perspetivas de evolução

FORMADOR: Nuno Sampayo Ribeiro

Advogado, Especialista em Direito Fiscal, Professor convidado do I.F.B., fundador e Chief Reputational Officer, Greenwealth > Reputação & Sustentabilidade. Desenvolve a sua atividade com eixo na antecipação de situações, na prevenção de eventos de risco, prevenção da finança ilícita em concreto, através de estratégias proativas, e na investigação e gestão dos riscos desencadeados pela tecnologia e pela cooperação multilateral e europeia nos domínios da tributação, transparência, integridade (BC/FT/ADM), estabilidade, segurança nacional, cibersegurança, centros financeiros internacionais, blockchain, dinheiro digital, IA, dados, sustentabilidade, governação societária, controlo interno e finanças verdes.

Publica regularmente em publicações de elevada notabilidade e a sua opinião é regularmente solicitada por meios de comunicação social.

DURAÇÃO:  4 horas

A liberalização das relações internacionais, e toda a globalização, provocou uma maior necessidade de circulação de pessoas, bens e capitais.

As economias nacionais ficaram mais sujeitas ao investimento estrangeiro e acabaram por transformar esta abertura numa necessidade maior de aumentar a sua capacidade competitiva, não só interna, mas, principalmente, externa.

Nestes novos desafios, a banca tem um papel fundamental no apoio técnico e financeiro que pode prestar às entidades (coletivas e particulares) que marcam presença no exterior, por via do comércio ou do investimento.

Todos os mecanismos e operações bancárias internacionais acabam por ser um forte contributo para que os clientes bancários realizem, com a máxima segurança, todos os seus pagamentos e recebimentos resultantes das suas relações internacionais.

O domínio e conhecimento destes mecanismos e operações internacionais – e em particular das relacionadas com o comércio internacional – acaba por ser essencial para os colaboradores bancários, bem como para os clientes que operam com estas operações.

OBJETIVOS

Pretende-se que, no final do Curso, os formandos sejam capazes de:

• Identificar as principais áreas da atividade bancária internacional;
• Caracterizar os meios de pagamento utilizados nas liquidações internacionais;
• Definir os principais participantes e os riscos das operações de comércio internacional;
• Identificar os documentos das operações de comércio internacional e sua utilização.
• Caracterizar os Termos Comerciais Internacionais (Incoterms) e as responsabilidades do Exportador e do Importador;
• Definir o circuito das formas de liquidação das operações documentárias e o papel dos vários intervenientes, principalmente dos bancos;
• Identificar as formas de financiamento das operações de comércio internacional – crédito por desembolso e sem desembolso.

DESTINATÁRIOS

Colaboradores da Área Comercial, Técnicos do Departamento Internacional e Técnicos dos Departamentos de Auditoria e de Sistemas de Informação.

Colaboradores e Quadros de Empresas que tenham atividade internacional, em particular operações de comércio internacional – Exportação e Importação.

PROGRAMA

1. Atividade Económica Internacional

2. Operações Comércio Internacional – Fases; Intervenientes

3. Fatura Proforma – Pontos Importantes e Riscos do Exportador e Importador

4. Os Incoterms 2020 – Responsabilidades do Exportador e do Importador

5. Os Documentos do Comércio Internacional – Características e Utilização.

6. As Formas de Liquidação das Operações de Trade Finance

7. A Liquidação Direta (Open Account) – Circuito e Meios de Pagamento

8. Pagamento Antecipado (Down Payment) – Circuito e Meios de Pagamento

9. Operações Documentárias – Cobrança / Remessa Documentária

• Circuito da Operação. Papel dos Bancos.
• Regras Uniformes relativas às Cobranças CCI nº 522 – Principais artigos
• A Cobrança Documentária de Exportação e de Importação.

10. Operações Documentárias – Crédito Documentário

• Intervenientes, Circuito e Papel dos Bancos
• Fases da Operação – Abertura, Utilização e Liquidação
• Fase da Abertura – Proposta de Abertura de Crédito: aspetos importantes e sua ligação às Regras e Usos Uniformes dos Créditos Documentários da ICC
• Modalidades de Créditos Documentários – Irrevogáveis, Notificados, Confirmados, à Vista, com Pagamento Diferido e Transferíveis.
• A Fase da Utilização – Conferência Documental. Divergências mais comuns. Procedimentos para notificação das reservas.
• Red Clause e Green Clause
• Cartas de Crédito back-to-back, Renováveis (revolving)
• Cartas de Crédito standby

11. Financiamento das Operações de Trade Finance

• Financiamento à Exportação – Operações, Finalidades e Riscos
• Financiamento à Importação – Operações, Finalidades e Riscos

DURAÇÃO:  14 horas

HORÁRIO: 

1ª, 2ª, 3ª e 4ª sessão | 09h30 – 12h30 (3 horas)
5ª sessão | 09h30 – 11h30 (2 horas)

DESTINATÁRIOS

Quadros e Técnicos das Áreas de Risco, Auditoria e Compliance. Titulares de Funções Essenciais e MOAF.

PROGRAMA

Risco Operacional

• Regulamentação sobre risco operacional
• Risco vs fator de risco vs falha de controlo
• Ferramentas de gestão do risco operacional
• Modelo de governo para o risco operacional
• Avaliação do supervisor – SREP e OSIs
• Tendências na gestão de risco operacional

Risco Tecnológico

• Overview – Diagrama de riscos tecnológicos
• Especificidades da Metodologia de Gestão de Risco Tecnológico
• Regulamento DORA – Overview e desafios para a 2ª linha de defesa
• Tendências de Gestão de Risco Tecnológico / Hot Topics

DOCENTE:  Carlos Rafael Branco

Doutor em Gestão, na especialidade de Finanças, mestre em Economia Monetária e Financeira e licenciado em Economia. Exerceu funções nos domínios da gestão de risco e das finanças empresariais. Nos últimos 18 anos, tem desenvolvido a carreira profissional no Banco de Portugal, nas áreas da supervisão bancária, da gestão de risco e da gestão de fundos de pensões. Colabora com a Associação Portuguesa de Bancos, desde 1995. Mantém ligação à academia, enquanto docente (professor auxiliar) e investigador na área das Finanças, em particular sobre modelos de risco de crédito, sobre sistemas de notação e sobre sustentabilidade. Tem participado em grupos de trabalho nacionais e internacionais (Comissão Europeia, Comité Europeu de Supervisão Bancária, Banco Central Europeu, Banco de Pagamentos Internacionais), em matérias ligadas à regulação da atividade bancária, tema sobre o qual tem apresentado comunicações em conferências e seminários. É membro efetivo da Ordem dos Economistas, onde já desempenhou funções no Conselho de Profissão.

DURAÇÃO:  6 horas (2 sessões de 3 horas)

A videoconferência é um procedimento através do qual é possível proceder à abertura de conta exclusivamente através de canais digitais.Atendendo à utilização deste canal a distância, existem mecanismos de comprovação e verificação de identidade, bem como procedimentos que têm de ser observados, estando legalmente estabelecido que a videoconferência tem que ser assegurada por colaboradores devidamente treinados, com formação adequada em matéria de prevenção de fraude e falsificação de documentos de identificação, sendo este o tema a desenvolver neste Curso.

ENQUADRAMENTO

A evolução dos canais digitais viabilizou a possibilidade de os clientes bancários procederem à abertura não presencial de contas de depósito, comprovando os seus elementos de identificação com recurso a videoconferência.

Associados a este novo mecanismo de abertura não presencial de contas de depósito bancário, foram definidos procedimentos alternativos que permitem comprovar os elementos de identificação dos clientes.

Neste curso são abordados os procedimentos que têm de ser observados neste contexto, sensibilizando os colaboradores para a prevenção de fraude e falsificação de documentos de identificação.

OBJETIVOS

• Analisar os diversos requisitos associados à utilização de meios ou procedimentos alternativos de comprovação, em especial, os aplicáveis à videoconferência.
• Conhecer os elementos de segurança nos documentos de identificação e as boas práticas para detetar eventuais adulterações.
• Aplicar procedimentos eficientes para a verificação da identidade  e que  possibilitem  identificar indícios de roubo de identidade.
• Partilhar conhecimentos sobre boas práticas para prevenir a fraude e a falsificação de documentos de identificação.

DESTINATÁRIOS

Colaboradores com intervenção em procedimentos de videoconferência no âmbito do processo de abertura de conta à distância.

PROGRAMA

1. Introdução

2. Requisitos associados à utilização de meios ou procedimentos alternativos de comprovação

3. Falsificação vs contrafação

4. Elementos de segurança nos documentos de identificação

5. Validação da veracidade do documento de identificação através de videoconferência

6. Verificação da identidade

7. Indícios de roubo de identidade

8. Cuidados a observar durante o procedimento de receção da OTP (one time password)

9. Boas práticas

DURAÇÃO: 4 Horas

Domine os princípios do cálculo financeiro e aplique-os num vasto leque de operações financeiras de investimento ou financiamento, quer no contexto profissional, quer pessoal.

ENQUADRAMENTO

Este curso visa proporcionar conhecimentos sobre a utilização do cálculo financeiro no âmbito da atividade bancária e financeira, ao nível das principais operações de financiamento e de investimento.

Assim, pretende-se que os participantes adquiram ou melhorem competências que lhes permitam aplicar as noções abordadas, nomeadamente, no que diz respeito aos  diferentes tipos de taxas de juro, ao apuramento da prestação e do custo inerente às operações de crédito contratadas e ao juro/rendimento obtido nas aplicações financeiras.

OBJETIVOS

• Efetuar operações de capitalização e atualização em regime de juro simples e juro composto
• Distinguir e relacionar os diferentes tipos de taxas de juro
• Calcular as prestações do crédito bancário
• Interpretar os planos financeiros dos empréstimo

DESTINATÁRIOS:

• Colaboradores do sector financeiro com funções técnicas ou comerciais.
• Quadros de outros sectores de atividade com funções técnicas na área financeira.
• Licenciados, que pretendam obter um complemento de formação ou especialização em técnicas bancárias.

PROGRAMA

1.Capitalização e Atualização

• Regime de Juro Simples
• Regime de Juro Composto

2.Taxas de Juro

• Taxas Proporcionais
• Taxas Equivalentes
• Taxas Nominais e Efetivas

3.Rendas

• Conceito e Tipos de Rendas
• Rendas Temporárias, com Termos Constantes e Postecipados
• Rendas Temporárias, com Termos Constantes e Antecipados

4.Liquidação de Empréstimos

• Definição e Modalidades
• Plano Financeiro do Empréstimo
• Conceito e Enquadramento do Leasing

DURAÇÃO: 9 horas  (3 sessões de 3 horas)

O reporte de informação sobre a Sustentabilidade e os aspetos ESG (Environmental, Social and Governance) são uma preocupação crescente dos bancos e demais instituições financeiras, pelo menos desde 2015, ano em que as Nações Unidas adotaram os Objetivos de Desenvolvimento Sustentável (ODS) e muitos países assinaram o Acordo de Paris.  Em 2018, a União Europeia definiu como objetivo estratégico de longo prazo ser o primeiro continente neutro em carbono em 2050, reforçando a atenção sobre a Sustentabilidade e o respetivo reporte.
Para os bancos e outras instituições financeiras, esta ambição da União Europeia, sublinhada com o interesse crescente dos clientes e investidores, está a gerar uma crescente pressão regulamentar, que decorre de um amplo conjunto de novas obrigações, incluindo pesadas obrigações de reporte.  O reporte de Sustentabilidade é particularmente desafiante, tendo em conta que é multidisciplinar por natureza e que se baseia num conjunto de informação e de métricas que, até recentemente, tinham merecido muito pouca atenção.
O objetivo desta formação é mitigar este gap, dotando todos os envolvidos no processo de reporte de Sustentabilidade de competências que lhes permitam colaborar na elaboração do reporte nesta área.  Pretende-se também dotar os utilizadores – atuais ou futuros, da informação de Sustentabilidade disponibilizada pelo banco ou por outras empresas -, das competências necessárias para entender e analisar esta informação.

OBJETIVOS

Com esta formação pretende-se dotar os formandos da capacidade de:

• Identificar os principais reportes de sustentabilidade da União Europeia e a respetiva aplicabilidade
• Comparar os principais padrões de reporte da União Europeia e Internacionais
• Classificar operações de acordo com a taxonomia verde da União Europeia
• Calcular a pegada de carbono e outros indicadores de contabilidade de carbono na perspetiva das Instituições financeiras e das carteiras
• Contribuir para a elaboração dos vários reportes da área da sustentabilidade
• Contribuir para a elaboração do plano de descarbonização de uma Instituição Financeira
• Identificar os testes de stress climático e as respetivas metodologias e dificuldades
• Contribuir para a gestão da Sustentabilidade e do Risco Climático nas respetivas Instituições

DESTINATÁRIOS:

Colaboradores de instituições financeiras em geral, e de bancos em particular, designadamente os que:

• Colaborem nos processos de reporte ou de gestão da Sustentabilidade. Neste grupo de colaboradores estão incluídos não só os que têm responsabilidade direta no processo, mas também todos os que são chamados a contribuir no mesmo, como os da área de risco, áreas de negócio, reporte regulamentar, controlo de gestão, auditoria, área financeira, entre outros.
• Necessitem de analisar o conteúdo do reporte de Sustentabilidade.

PROGRAMA

1. Sustentabilidade e Desenvolvimento Sustentável – Introdução
2. Porque reportar a Sustentabilidade?
3. Principais iniciativas de reporte de sustentabilidade e a sua inter-relação
4. Taxonomia Verde da União Europeia
5. A Pegada de Carbono e o PCAF – Partnership for Carbon Accounting
6. SFDR – Sustainable Finance Disclosure Regulation
7. CSRD – Corporate Sustainability Reporting Directive e ESRS – European Sustainability Reporting Standards
8. CSDDD – Corporate Sustainability Disclosure Regulation e o Plano de Descarbonização
9. Outras Iniciativas de Reporting (ISSB, GRI, Global Contact)
10. Conclusão e Perspetivas de Futuro

FORMADOR: João Senos Gonçalves

É Master in Finance pela London Business School e licenciado em Gestão e Administração de Empresas pela Universidade Católica Portuguesa. É ainda certificado em Sustentabilidade e Risco Climático pelo GARP (Global Association of Risk Professionals). Tem uma experiência de mais de 20 anos na Banca, tendo passado pelas áreas de Contabilidade, Gestão de Risco, desempenhando funções como diretor destas áreas e como Diretor Geral de uma Unidade de Serviços Partilhados de um Grupo Financeiro. Tem igualmente experiência como consultor numa empresa multinacional da área da Banca. Foi responsável por vários projetos na área da Contabilidade e Gestão de Risco, incluindo o change-over para as Normas Internacionais de Contabilidade e implementação de Basileia II. Participou como orador em várias conferências sobre Gestão de Risco.

METODOLOGIA:

A metodologia de formação inclui sessões expositivas sobre os assuntos referidos no programa, alternadas com exercícios práticos sobre os vários reportes identificados.

DURAÇÃO:  12 horas  (4 sessões de 3 horas)

Sensibilização para a relevância do Compliance numa Organização e para  a importância do empenho comprometido dos Orgãos de Administração para o desenvolvimento de uma cultura de Compliance.

DESTINATÁRIOS:

Membros dos Órgãos de Administração e Fiscalização, Membros de Direção de Topo com responsabilidades na prevenção da corrupção e implementação de programas de Compliance, Titulares de Funções Essenciais, Advogados, Profissionais de RH.

PROGRAMA

• Enquadramento da Necessidade de Compliance (Relação “Custo/Benefício”)
• Responsabilidade de Pessoas singulares e Coletivas
• Enquadramento Legal
• Direito Fiduciário
• Cultura de Compliance (Pré-existente/Diagnóstico)
• A importância do “Tone from the Top”
• Conceito de Risco/Avaliação/Perceção
• Estratégia de Compliance
• Programa de Compliance (Conceção e Estruturação)
• Implementação de Medidas de Integração na Estrutura Organizacional

DOCENTE

Nuno Guita

É licenciado em ciência política e relações internacionais e Master of Science in Security Risk Management.

Tem 16 anos de experiência como inspetor da Polícia Judiciária, 7 anos de Consultoria/Auditoria Forensic – Frankfurt (E&Y, KPMG, i.a.) e atualmente é Managing Partner na Align’in Compliance Solutions.

Projetos de Referência:

• Investigações criminais diversas na área da criminalidade económico-financeira internacional e branqueamento de capitais. (enquanto inspetor)
• Parceria com escritórios de advocacia alemães, em diversos casos internacionais de cartelização e corrupção em várias indústrias.
• Consultoria na estruturação Anti-Financial Crime.
• Investigação interna em caso de corrupção e fraude numa instituição financeira, em relação a ativos públicos (resultados apreciados em comissão parlamentar de inquérito).
• Investigações de Compliance em grandes grupos económicos, com corrupção internacional e gestão de crises com a SEC e a CE. Com ligações a África e Portugal.
• Formador e consultor de Compliance e gestão de Fraude organizacional há 15 anos

DURAÇÃO:  6 horas (2 sessões de 3 horas)

Colaboradores com funções de enquadramento em Instituições Financeiras e Bancos que pretendam conhecer o impacto regulatório da sustentabilidade na sua atividade

PROGRAMA

1. Introdução

a) Alterações climáticas

b) Definições ESG

c) Framework de Basileia

2. Enquadramento Regulatório

a) Finanças sustentáveis – Plano de Ação da Comissão Europeia

b) Overview de iniciativas regulamentares a nível europeu

c) Novo pacote bancário (CRD6/CRR3) – Principais alterações no âmbito dos riscos ESG

3. Gestão de Risco

a) Expetativas de supervisão sobre riscos climáticos e ambientais

b) Greenwashing

c) Estratégia para o ESG

4. Conclusões

FORMADOR: Carlos António

Especialista em Gestão de Risco nomeadamente em Regulação Prudencial, Governo e Controlo Interno do sector bancário, com mais de 20 anos de experiência na área financeira e de Risco.

Formador experiente no domínio dos temas regulatórios (risco de crédito, regime de grandes riscos, riscos ESG e cripto-ativos) tendo como objetivo amplificar o conhecimento dos formandos e melhorar o desempenho de equipas.

Participou em programas de transformação globais, em exercícios de autoavaliação de riscos, em projetos de eficiência operacional e em grupos de trabalho de resposta a auditorias internas.

Licenciatura em Economia e Pós-Graduação em Análise Financeira, no Instituto Superior de Economia e Gestão, bem como Pós-Graduação Avançada em Direito Fiscal (2006/2007) na Faculdade de Direito de Lisboa.

Foi subdiretor do Departamento de Risco de Crédito do Barclays Bank Portugal e manager na divisão de Finance & Risk da Accenture, colaborando desde 2018 na área de Política Regulatória, do Departamento de Estabilidade Financeira, do Banco de Portugal.

DURAÇÃO:  3 Horas

ENQUADRAMENTO

A ocorrência de situações de “Crédito Problemático” é uma inevitabilidade com a qual os Bancos têm de se defrontar, estando muitos dos incumprimentos associados, invariavelmente, às fases recessivas dos ciclos económicos.

O agravamento dos índices do crédito em incumprimento radica, por vezes, na dificuldade de identificação do perfil de cliente e no estabelecimento de objetivos estratégicos de gestão, incompatíveis com a conjuntura interna e externa das instituições.

Por forma a obstar a que os Bancos incorram em prejuízos desnecessários, torna-se indispensável que se identifiquem, atempadamente, as situações de “Crédito Problemático” e que se atue sobre as mesmas com as ferramentas adequadas, em ordem à eliminação ou minimização dos seus danos patrimoniais.

Assim, o Instituto de Formação Bancária desenvolveu o programa deste Curso visando dotar os participantes das competências necessárias ao reconhecimento das regras relativas ao acompanhamento e recuperação de crédito dos clientes, que incluem a definição e implementação de um Plano de Ação para o Risco de Incumprimento (PARI), e o estabelecimento de um Procedimento Extrajudicial de Regularização de Situações de Incumprimento (PERSI).

DESTINATÁRIOS

Diretores comerciais, gerências aos vários níveis, quadros e técnicos das Áreas Comerciais, Contencioso, Crédito e Garantias, Inspeção e Auditoria, cujas funções estejam inerentes à gestão do risco e/ou recuperação do crédito.

PROGRAMA

1. Noções Essenciais do Crédito Problemático

• Conceitos, Risco e Objetivos
• Impacto do Crédito Problemático e do Incumprimento na Atividade Bancária

2. Gestão do Risco e Recuperação do Crédito a Empresas

• Acompanhamento de Clientes
• Gestão do Risco de Incumprimento
• Definição de Procedimentos Gerais
• Tomada de Medidas Face a Sintomatologia de Dificuldades
• Medidas para Regularizar o Incumprimento

3. Acompanhamento e Recuperação do Crédito a Particulares

• A Elaboração de Processos e a sua Gestão
• Plano de Ação para o Risco de Incumprimento(PARI)
• Procedimento Extrajudicial de Regularização de Situações de Incumprimento (PERSI)
• Moratória Publica e Moratórias Privadas – Breve Enquadramento
• Medidas a Adotar

4. Boas Práticas na Recuperação do Crédito

• Caracterização, Relevância e Impacto das Garantias do Crédito
• Cuidados na Formalização

DURAÇÃO:  18 horas

DATAS / HORÁRIO:

Edição: 19 a 26 fevereiro

1ª, 2ª, 3ª sessão – 09h30-12h30
4ª sessão – 09h30-11h30
5ª e 6ª sessão – 09h30-13h00

Edição: 02 a 09 abril

1ª, 2ª, 3ª sessão – 14h00-17h00
4ª sessão – 14h00-16h00
5ª e 6ª sessão – 14h00-17h30

Edição: 15 a 22 outubro

1ª, 2ª, 3ª sessão – 09h30-12h30
4ª sessão – 09h30-11h30
5ª e 6ª sessão – 09h30-13h00

DESTINATÁRIOS

Técnicos e quadros médios ou superiores do sector financeiro que pretendam vir a exercer funções neste âmbito e todos os colaboradores que desenvolvam atividades sujeitas a Compliance.

PROGRAMA

Controlo Interno (12 horas) 

1. A importância do Sistema de Controlo Interno;

2. Normas e orientações regulamentares;

3. O Sistema de Controlo Interno (componentes, responsabilidades e organização);

4. Funções Chave do Controlo Interno;

5. Responsabilidades do Órgão de Administração;

6. Limitações do Sistema de Controlo Interno;

7. Atividades de Controlo;

8. Deficiências de Controlo Interno;

9. Supervisão e Reporte;

10. O modelo das três (quatro) linhas de defesa.

Corporate Governance (8 horas)  

1. Fundamentos de corporate governance;

2. Critérios de Adequação;

3. Remuneração;

4. Evolução da corporate governance.

Gestão de Compliance (12 horas)

1. Definição e conceitos de Compliance;

2. Normas de gestão de Compliance;

3. Sistema de Gestão de Compliance nas Organizações – ISO 37301;

4. Responsabilidade de Entes Coletivos – Código Penal Artigo 11.º, nº. 6;

5.  Auditoria de Compliance.

Prevenção do Abuso de Mercado (9 horas)

1. Enquadramento

2. Âmbito de Aplicação

3. Abuso de Informação Privilegiada

4. Manipulação de Mercado

5. Comunicação de Operações Suspeitas

6. Denúncia de Infrações

Prevenção do Branqueamento e do Financiamento do Terrorismo e da Proliferação das Armas de Destruição em Massa (15 horas)

1. Enquadramento;

2. Atual quadro legal e regulamentar;

3. Principais conceitos;

4. Execução de medidas restritivas;

5. Deveres das entidades obrigadas;

6. Conhecimento do cliente;

7. Política de aceitação de clientes, scorings de aceitação e monitorização;

8. Banca de correspondentes e monitorização de contrapartes;

9. Sistemas de Filtragem: sancionados e PEP’s;

10. Tipologias, casos práticos e monitorização de operações;

11. Consequências do não cumprimento dos deveres.

Regulação e Supervisão (12 horas)

1. Regulação do sistema financeiro;

2. Estabilidade financeira;

3. Supervisão comportamental;

4. Supervisão prudencial.

DURAÇÃO:  68 horas

A Formação Avançada em Compliance foi concebida para poder ser frequentada de forma sequencial e integral ou através da frequência isolada de Módulos.

Desvende os impactos das últimas alterações regulamentares! Este curso intensivo de 4 horas oferece insights cruciais sobre as mudanças trazidas pelo Regulamento da ASAE n.º 1191/2022, de 26 de dezembro, e respetivo Guia de Orientação, e pela Lei n.º 99-A/2021, de 31 de dezembro.

Fique por dentro da atual avaliação de risco do seu sector e compreenda as implicações desta legislação nos procedimentos internos no âmbito da sua atividade.

Atualize-se e cumpra a obrigação de atualizar a formação específica sobre este tema.

Não perca a oportunidade de fortalecer os seus conhecimentos e manter-se alinhado com as exigências legais.

Inscreva-se agora para transformar desafios em oportunidades!

ENQUADRAMENTO

Os colaboradores das diversas entidades sujeitas à supervisão da ASAE, cujas funções sejam relevantes para efeitos da prevenção e combate do branqueamento de capitais e do financiamento, quer do terrorismo quer da proliferação de armas de destruição em massa, têm que, periodicamente, ter formação específica e atualizada neste âmbito.

Ciente desta realidade, o Instituto de Formação Bancária desenvolveu um programa formativo que permite aos colaboradores atualizarem os conhecimentos que permitirão efetivamente prevenir o branqueamento de capitais e de financiamento do terrorismo e da proliferação de armas de destruição em massa.

OBJETIVOS

O curso pretende dotar os participantes com conhecimentos sobre:

• Principais alterações decorrentes do atual enquadramento jurídico;
• Métodos e mecanismos para autoconhecimento do risco associado à atividade que exerce;
• Tipologias utilizadas no sector não financeiro, de acordo com as informações emanadas pelas autoridades judiciárias e policiais bem como pela ASAE;
• Impacto das alterações introduzidas pela Lei n.º 99-A/2021 nos deveres e procedimentos previstos na Lei n.º 83/2017 e pelos Regulamentos da ASAE n.º 1191/2022, n.º 656/2022 e n.º 686/2019 e o Atual Guia de Orientação da ASAE;
• Regras e boas práticas para a correta execução das medidas restritivas;
• Procedimentos no tratamento de dados pessoais neste âmbito;
• Consequências do não cumprimento dos deveres.

DESTINATÁRIOS

Responsáveis por áreas como atendimento ao público e promoção de negócios, angariadores ou comerciais, bem como os respetivos dirigentes de prestadores de serviços a sociedades, a outras pessoas coletivas ou a centros de interesses coletivos sem personalidade jurídica, profissionais que intervenham em operações de alienação e aquisição de direitos sobre praticantes de atividades desportivas profissionais, operadores económicos que exerçam atividades leiloeira, de importação e exportação de diamantes em bruto, de transporte, guarda, tratamento e distribuição de fundos e valores, bem como diversos comerciantes que transacionem bens de elevado valor ou prestem serviços, prestamistas, entidades gestoras de plataformas de financiamento colaborativo nas modalidades de donativo ou com recompensa e organizações sem fins lucrativos.

Requisito prévio importante: Os destinatários deste curso já devem ter participado anteriormente em formação inicial/completa sobre este tema, que o IFB também disponibiliza

PROGRAMA

1. Principais Alterações Decorrentes do Atual Enquadramento Jurídico – Evolução Legislativa,  Regulamentos e o Guia de Orientação da ASAE e Desafios Futuros
2. Autoconhecimento do Risco – Boas Práticas e Desenvolvimentos Recentes para o Respetivo Sector
3. Sinais de Alerta e Tipologias Associadas ao Branqueamento e ao Financiamento
4. Execução de Medidas Restritivas – Regras e Boas Práticas
5. Casos Práticos e Procedimentos Operacionais para Cumprimento dos Deveres
6. Tratamento de Dados Pessoais
7. Consequências do Não Cumprimento dos Deveres

DURAÇÃO:  4 horas

ENQUADRAMENTO

Os mercados financeiros constituem um meio extremamente importante do desenvolvimento económico e social, através da canalização das poupanças para o investimento em grandes projetos, quer a nível público, quer a nível privado.

O mundo financeiro global está presente diariamente nas vidas de todos nós de uma forma direta ou indireta e o seu funcionamento interage com todos os agentes económicos, sendo um dos grandes sustentáculos das sociedades modernas.

A forma de funcionamento, a organização e os instrumentos financeiros de que os mercados dispõem para exercerem o seu papel na economia, exigem um forte conhecimento por parte dos agentes que diariamente trabalham nos Mercados Financeiros, de forma a potenciar a sua atividade e a permitir um nível de profissionalismo em linha com as exigências regulamentares e com as expectativas dos investidores.

O IFB disponibiliza este curso para o mercado angolano, com o objetivo de permitir aos participantes (profissionais bancários nas suas várias vertentes e a investidores interessados) ter um conhecimento teórico/prático dos vários instrumentos financeiros adaptados à realidade de Angola, interligados com o funcionamento organizativo dos mercados, tendo por base a legislação angolana.

OBJETIVOS:

No final do curso o formando deverá ser capaz de:

• Definir os principais conceitos relacionados com os Mercados Financeiros;
• Explicar a segmentação e organização dos Mercados Financeiros;
• Identificar os principais produtos do mercado monetário;
• Entender os principais produtos do mercado de capitais;
• Reconhecer o processo de inovação financeira com a introdução de novos instrumentos financeiros alternativos aos produtos tradicionais;
• Identificar os vários tipos de Fundos de Investimento de acordo com os objetivos de constituição e/ou a composição das carteiras.

DESTINATÁRIOS:

Profissionais de todas as áreas relacionadas direta ou indiretamente com Mercados Financeiros e investidores.

PROGRAMA

1. Mercados Financeiros

• A importância dos Mercados Financeiros para a Economia Angolana
• O Sistema Financeiro Angolano – Entidades Reguladoras
• A segmentação dos Mercados Financeiros
• Os conceitos básicos dos produtos financeiro

2. O Mercado Monetário Angolano

• O Mercado Monetário Interbancário (MMI)
• Os Instrumentos de Política Monetária Angolana
• Os Bilhetes do Tesouro
• Papel Comercial
• Contratos REPO
• A LUIBOR

3. O Mercado de Capitais – Dívida de Médio e Longo Prazo

• Obrigações
• Dívida Pública Angolana
• Fichas Técnicas (OT-NR; OT-TXC; OT-ME)
• Obrigações Corporativas
• Identificação do risco dos emitentes – rating
• Eurobonds
• Cupões
• Conceito de Rentabilidade nas Obrigações (Yield to Maturity)
• Produtos Estruturados

4. O Mercado de Capitais – Ações

• Ações – Direitos Económicos e Estatutários
• Aumentos de Capital
• Risco e Rentabilidade
• Índices – Indicadores de Bolsa
• Exchange Traded Funds – ETF’s

5. Organismo de Investimento Coletivo

• Conceito de Fundos de Investimento
• Principais vantagens e riscos
• Tipos de Fundos de Investimento
• Fundos de Investimento Imobiliários

6. Mercado Primário Angolano

• Emissões de Dívida Pública
• IPO. Dívida Corporativa

7. O Mercado Secundário

• BODIVA
• Formas de Negociação
• Ordens de Bolsa
• Operações Especiais de Bolsa

8. Agentes de Mercado

• Comissão de Mercado de Capitais
• Bancos
• Sociedades Corretoras e Sociedades Distribuidoras de Valores Mobiliários
• CEVAMA (Central de Valores Mobiliários de Angola)

DURAÇÃO:  12 horas  (4 sessões de 3 horas)

HORÁRIO:

– 24 a 27 fev   | 13h00 – 16h00
– 08 a 13 mai   | 14h00 – 17h00
– 09 a 14 out   | 14h00 – 17h00
– 02 a 05 dez   | 13h00 – 16h00

• Sabe aplicar, no seu dia-a-dia profissional, os procedimentos adequados relativos a questões de ética, integridade e prevenção de riscos?
• Conhece as Boas Práticas divulgadas pelo MENAC no âmbito dos vários instrumentos do Programa de Cumprimento Normativo?
• Sabe qual é a situação atual em Portugal e como refletir o conhecimento destes dados ao exercício das suas funções?

A resposta a estas questões e a aplicação eminentemente prática das regras respeitantes, tanto ao sector público como ao privado, são um desafio, pelo que o Instituto de Formação Bancária desenvolveu este curso, onde serão analisados e debatidos vários casos concretos que refletem o conhecimento e a adopção de Regras e Boas Práticas neste âmbito.

ENQUADRAMENTO

A forma como os colaboradores atuam perante situações de conflitos de interesses e outros dilemas éticos traduzem um risco, tanto para as entidades públicas como privadas, condicionando a reputação da instituição onde desempenham funções e, de uma forma mais global, até a do próprio país.

Além da importância do conhecimento sobre os desenvolvimentos mais recentes e as Boas Práticas que vão sendo divulgadas, é fundamental saber aplicar, através de exemplos concretos, os procedimentos adequados que permitam reforçar a cultura de ética e integridade mais adequada ao exercício de cada função.

A dinamização deste curso vai assentar, essencialmente, na realização de diversos trabalhos de grupo relativos a casos práticos sobre questões de ética, integridade, conflito de interesses, prevenção de riscos e denúncia, cujo debate será realizado depois no grupo alargado, permitindo integrar e sistematizar a componente normativa e comportamental relativamente aos desafios que se podem colocar aos diversos participantes, no âmbito das respetivas funções.

DESTINATÁRIOS:

Colaboradores de Entidades Públicas e Privadas que tenham a responsabilidade de implementar,  monitorizar e cumprir medidas sobre ética, integridade e prevenção dos riscos, no âmbito de programas de cumprimento normativo, e que já tenham tido formação inicial neste âmbito.

PROGRAMA

1. Atual Enquadramento em Portugal – O Mecanismo Nacional Anticorrupção (MENAC) e o Regime Geral da Prevenção da Corrupção (RGPC)

2. Implementação, Execução e Eventuais Ajustes no Programa de Cumprimento Normativo – Atuais Desafios

3. Ética, Integridade e Conflito de Interesses – Desafios e Casos Práticos Regulados nos Códigos de Conduta

4. Prevenção de Riscos de Corrupção e Infrações Conexas – Case Studies no âmbito  do Plano (PPR) e da Identificação de Riscos no Exercício das Respetivas Funções

5. Utilização dos Canais de Denúncia e o Impacto na Sinalização e Despiste de Ocorrências – Exercícios e Esclarecimento de Dúvidas

6. Boas Práticas e Conclusões Finais

DURAÇÃO:  7 horas (2 sessões de 3h30)

• O que é um programa de cumprimento normativo e que aspetos essenciais abrange?
• De que forma o Plano de Prevenção de Riscos de Corrupção e Infrações Conexas (PPR) tem impacto nas funções que exerce?
• Que procedimentos tem de adotar no âmbito do Código de Conduta e do Canal de Denúncias?
• Como agir perante dilemas éticos e de conflito de interesses?

A resposta a estas questões e a execução das regras e boas práticas aplicáveis tanto ao sector público como privado são um desafio, pelo que o Instituto de Formação Bancária desenvolveu este curso, que inclui a análise e debate, em trabalhos de grupo, de vários exemplos concretos e da forma como, de acordo com as respetivas funções dos participantes, os desafios poderão ser superados.

ENQUADRAMENTO

O Decreto-Lei n.º 109-E/2021 criou o Mecanismo Nacional Anticorrupção e estabeleceu o regime geral de prevenção da corrupção (RGPC) que pretendeu reforçar o papel das instituições públicas e privadas numa fase anterior ao cometimento deste crime e de outras infrações conexas.

A definição do programa de cumprimento normativo abrange vários aspetos, cujo conhecimento contribui para robustecer os padrões de ética e integridade dos colaboradores, incluindo os respetivos dirigentes das entidades.

Tendo em conta a relevância do cumprimento destas regras, o Instituto de Formação Bancária desenvolveu esta oferta formativa, onde serão abordadas, através de exercícios e casos práticos, respondidos e debatidos em grupos, as regras que têm que ser cumpridas e as boas práticas a implementar, tendo em conta as funções exercidas pelos participantes.

DESTINATÁRIOS:

Colaboradores de Entidades Públicas e Privadas que tenham a responsabilidade de implementar,  monitorizar e cumprir medidas sobre ética, integridade e prevenção dos riscos, no âmbito de programas de cumprimento normativo, e que ainda não tiveram formação neste âmbito ou que pretendam aprofundar os seus conhecimentos.

PROGRAMA

1. Introdução – Ética, Integridade, Conflito de Interesses e os Desafios Práticos no Exercício das Respetivas Funções

2. Enquadramento em Portugal – O Mecanismo Nacional Anticorrupção (MENAC) e o Regime Geral da Prevenção da Corrupção (RGPC) para Entidades Públicas e para Pessoas Coletivas de Direito Privado Abrangidas

3. Programa de Cumprimento Normativo e Responsável pelo Cumprimento Normativo

4. Prevenção de Riscos de Corrupção e Infrações Conexas e o PPR – Casos Práticos

5. Código de Conduta – Exercícios em Grupo sobre Conflito de Interesses e Outros Dilemas Éticos

6. Canais de Denúncia e o Regime Geral de Proteção de Denunciantes de Infrações – Case Studies

7. Formação e Comunicação, Sistema de Avaliação e Responsabilidade do Órgão de Administração ou Dirigente

8. Regime Sancionatório

DURAÇÃO:  9 horas (3 sessões de 3 horas)

ENQUADRAMENTO

Este curso pretende proporcionar aos participantes o contacto com os princípios de contabilidade e a terminologia do Sistema de Normalização Contabilística (SNC), bem como, compreender os principais agregados do balanço e a determinação dos resultados de uma empresa.

Assim, pretende-se que sejam desenvolvidas competências para dominar a linguagem contabilística e financeira e reforçar a capacidade de interpretação dos documentos contabilísticos e de reporting financeiro.

OBJETIVOS

• Compreender a importância da normalização contabilística
• Identificar os elementos que constituem o património da empresa
• Compreender o conteúdo das classes de contas do SNC
• Saber o que é um balanço e conhecer a sua estrutura
• Compreender o significado dos diferentes tipos de resultados
• Saber o que é a demonstração dos resultados e como se constrói

DESTINATÁRIOS:

• Analistas de crédito bancário, analistas de gabinetes de empresas, gestores de conta de empresas.
• Executivos, quadros dirigentes, gestores funcionais e técnicos, não especializados em finanças e contabilidade.
• Profissionais na área de Contabilidade e Finanças, que sintam necessidade de atualizar e reciclar os princípios básicos da contabilidade e do conteúdo do Sistema de Normalização Contabilística.

PROGRAMA

1. O Sistema de Normalização Contabilística
2. Património
3. Classes de Contas
4. Balanço
5. Demonstração dos Resultados
6. Outras Peças Contabilísticas

DURAÇÃO:  12 horas  (4 sessões de 3 horas)

Atualmente, o BCE “considera o processo de autoavaliação da adequação do capital interno (internal capital adequacy assessment process – ICAAP) e o processo de autoavaliação da adequação da liquidez interna (internal liquidity adequacy assessment process – ILAAP) como processos de gestão do risco interno essenciais para as instituições de crédito gerirem a adequação do capital e da liquidez”.

O ICAAP e o ILAAP apresentam, assim, uma dupla natureza de exercício regulamentar e de processo interno, que permite aos bancos progredir nos seus métodos e práticas de gestão de risco.

Esta formação responde a esse caracter duplo, já que, por um lado, enquadra rigorosamente os requisitos regulamentares e, por outro lado, relaciona estes aspetos com a prática da gestão de risco da instituição.

No âmbito da formação, vamos analisar alguns conceitos, como os testes de stress e o capital económico, que têm particular importância no âmbito do ICAAP e do ILAAP, mas que são hoje conceitos centrais para a gestão de risco de qualquer Instituição Financeira.

Serão analisadas as dificuldades das instituições perante estes desafios que se lhes colocam, tanto práticos como metodológicos, e discutidas possíveis soluções.

OBJETIVOS

Os formandos deveram ser capazes de:

• Entender a importância do ICAAP e do ILAAP na Supervisão Bancária da gestão de risco das Instituições;
• Descrever a estrutura base do ICAAP e do ILAAP;
• Entender a importância dos testes de stress na supervisão atual e identificar as principais considerações metodológicas associadas a estes testes;
• Definir o conceito de “apetite de risco” no âmbito de uma Instituição Financeira e desenvolver um risk appetite statement;
• Realizar o planeamento de capital para uma Instituição Financeira.

DESTINATÁRIOS

• Administração e Direção com responsabilidades no âmbito do ICAAP e do ILAAP;
• Quadros técnicos com responsabilidade na elaboração do ICAAP e do ILAAP;
• Quadros técnicos em áreas ligadas à gestão prudencial de risco, reporte, liquidez, compliance e auditoria;
• Outros interessados em atualizar ou aprofundar conhecimentos nesta matéria.

PROGRAMA

1. Estrutura Básica do ICAAP e do ILAAP

• Enquadramento Regulamentar
• Acordo de Basileia e o ICAAP/ILAAP
• A Importância do ICAAP e do ILAAP na Gestão das Instituições
• Conceitos Fundamentais do ICAAP/ILAAP

2. ICAAP

• Princípios do ICAAP
• Capital Regulamentar / Capital Económico / Capital Interno
• Gestão Integral do Risco
• Apetite por Risco
• Teste de Stress
• Planeamento de Capital
• Governance
• Documentação
• Sugestão de Modelização

3. ILAAP

• Princípios do ILAAP
• O ILAAP e o ICAAP
• Risco de Liquidez
• Risco de Funding
• Stress Test ILAAP
• Documentação
• Sugestão de Modelização

4. Conclusão

• ICAAP, ILAAP e a Covid
• Desenvolvimento Futuros

FORMADOR:

João Senos Gonçalves – É Master in Finance pela London Business School e licenciado em Gestão e Administração de Empresas pela Universidade Católica Portuguesa. É ainda certificado em Sustentabilidade e Risco Climático pelo GARP (Global Association of Risk Professionals). Tem uma experiência de mais de 20 anos na Banca, tendo passado pelas áreas de Contabilidade, Gestão de Risco, desempenhando funções como Diretor destas áreas e como Diretor Geral de uma Unidade de Serviços Partilhados de um Grupo Financeiro. Tem igualmente experiência como consultor numa empresa multinacional da área da Banca. Foi responsável por vários projetos na área da Contabilidade e Gestão de Risco, incluindo o change-over para as Normas Internacionais de Contabilidade e implementação de Basileia II. Participou como orador em várias conferências sobre Gestão de Risco.

DURAÇÃO: 10  horas

Existe um conjunto alargado de cuidados na contratação e na formalização do crédito e das garantias que, não sendo respeitados, poderão colocar em causa a probabilidade da instituição de crédito vir a ser ressarcida. Neste Curso, serão abordados estes aspetos bem como diversas Boas Práticas que devem ser adotadas para salvaguardar os direitos quer dos clientes quer das entidades credoras.

A correta formalização da vontade das partes permite, nos casos de incumprimento de obrigações, a resolução mais célere destas situações.

Este Curso aborda os principais aspetos a ter em consideração na escolha de cláusulas e elaboração dos contratos de crédito mais utilizados na atividade bancária bem como das principais garantias associadas, em regra, ao financiamento.

Pretende-se, assim, com este Curso:

• Conhecer as boas práticas e os deveres que têm que ser salvaguardados no âmbito do regime jurídico dos contratos bancários, as suas características principais, as suas cláusulas e a sua classificação;
• Descrever as garantias especiais do crédito bancário, enquadrando-as no domínio mais vasto das garantias das obrigações.

DESTINATÁRIOS:

Gerências e subgerências, quadros médios e superiores dos Departamentos de Crédito e Garantias, Informação e Responsabilidades, Marketing, Contencioso, Auditoria e Inspeção e ainda outros quadros médios das Áreas Comerciais.

PROGRAMA:

1. Introdução
2. Consequências da Elaboração de um Contrato com Vícios
3. Garantias dos Contratos
4. Cláusulas Contratuais Gerais
5. Análise de Cláusulas Gerais e Especiais dos Contratos
6. Contratos

DURAÇÃO:  14 horas

…em resposta às exigências para o desempenho de funções de enquadramento em instituições do sector financeiro, em particular nos domínios da Regulação e dos Modelos de Corporate Governance.

OBJETIVOS:

Caracterizar o enquadramento global da atividade bancária; Apresentar as perspetivas atuais sobre o quadro regulamentar e os instrumentos de supervisão nas vertentes prudencial e comportamental, tanto a nível nacional como europeu.

DESTINATÁRIOS:

Administradores, Diretores de 1ª Linha e Titulares de Funções Essenciais.

PROGRAMA

Consultar Folheto Informativo

Possibilidade de Frequência de MÓDULOS ISOLADOS.

HORÁRIO: Formação Online através de Videoconferência  |  3ª e 5ª feira 17h00-20h00

DURAÇÃO:  18 horas – 6 Sessões / 3 horas

A comunicação destas informações é efetuada ao abrigo de três regimes: o Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA), o Common Reporting Standard (CRS) e o regime nacional de Informação Financeira de Residentes (IFR). 

OBJETIVOS

Esta formação pretende desenvolver competências dos participantes, permitindo-lhes:

• Compreender o contexto internacional e europeu dos reportes
• Conhecer o quadro legal aplicável
• Identificar os critérios relevantes para os três reportes
• Identificar e aplicar os procedimentos de identificação e diligência dos regimes
• Conhecer e aplicar as regras de comunicação

DESTINATÁRIOS:

Responsáveis, quadros e demais técnicos dos departamentos de fiscal, compliance, jurídico e outros cujas funções, atribuições ou responsabilidades estejam relacionadas com a os reportes FATCA, CRS e IFR.

PROGRAMA

1. Introdução: transparência e troca de informações no contexto internacional e europeu

2. FATCA, CRS, DAC2 e IFR

• Enquadramento legal nacional
• Caracterização dos regimes
• Instituições financeiras e contas financeiras abrangidas e excluídas
• Conceitos e definições relevantes
• Metodologia

3. Reporte FATCA

• Registo FATCA e GIIN
• Ficheiro de reporte FATCA
• Procedimentos de diligência devida e de comunicação
• Formulários FATCA (W-9, W-8 BEN e W-8 BEM-E)

4. Reportes CRS, DAC2 e IFR

• Modelo 53 – Registo de instituições financeiras reportantes
• Ficheiro de reporte CRS, DAC2 e IF
• Procedimentos de diligência devida e de comunicação
• Formulários CRS (e IFR)

DOCENTES

Daniela Tavares

Licenciada em Direito e Mestre em Direito Fiscal pela Faculdade de Direito da Universidade de Lisboa; Assistente Convidada na Faculdade de Direito da Universidade de Lisboa, integrando o Grupo de Ciências Jurídico-Económicas. É também jurista e consultora fiscal. Autora de várias obras e de artigos em obras coletivas, com destaque para as seguintes: “Criptoativos – ecossistema e conceitos fundamentais”, Almedina, 2024; “A troca de informações no plano internacional”, in: Fiscalidade Internacional – Questões atuais, Almedina, 2023, “Guia Prático do IRS com Questões Resolvidas”, AAFDL Editora, 2021 e “FATCA e CRS – Enquadramento, regimes jurídicos e legislação complementar”, Almedina, 2017. Coordena e é docente em pós-graduações, cursos e conferências nas áreas fiscal e regulatória.

Maria Vicente Canhoto

É Senior Consultant da área de Financial Services na PwC. Licenciada pela Faculdade de Direito de Lisboa (FDUL) e com Mestrado em Fiscalidade pelo ISCAL tem uma vasta experiência no âmbito dos regimes de troca automática de informações financeiras: FATCA, CRS e IFR.

DURAÇÃO:  4 horas

ENQUADRAMENTO

A intensificação da concorrência, os desenvolvimentos tecnológicos e as exigências regulamentares têm acentuado as forças que induzem transformações no negócio bancário.

A partir do conjunto de princípios e regras de atuação emanados do Comité de Supervisão Bancária de Basileia, a Comissão Europeia prossegue o caminho de reforço da estabilidade financeira e da resiliência a choques assimétricos. O chamado pacote CRR3/CRD6 representa um novo desafio para as instituições de crédito.

• Quais as implicações destes atos na atividade bancária?
• Quais as implicações no negócio bancário?

OBJETIVOS:

Pretende-se com este curso:

• Enquadrar as alterações introduzidas pelo pacote CRR3/CRD6 no conjunto de etapas de regulamentação da atividade bancária;
• Caracterizar o novo quadro de supervisão na União Europeia no contexto da União Bancária;
• Apresentar as novidades em sede de regulamentação prudencial.

DESTINATÁRIOS:

Quadros médios e superiores em áreas ligadas à gestão de risco, liquidez, compliance e auditoria, interessados em atualizar ou aprofundar conhecimentos em matérias ligadas à regulamentação da atividade bancária.

PROGRAMA

1. Enquadramento sobre a evolução regulamentar prudencial

2. Basileia IV – Principais propostas do Comité de Supervisão Bancária de Basileia

• Visão global
• Risco de crédito
• CVA
• Risco operacional
• Rácio de alavancagem
• Output Floor

3. Perspetivas de evolução regulamentar na UE – CRR3/CRD6

• Risco de crédito
• CVA
• Risco operacional
• Output Floor
• Riscos ESG
• Reforço da supervisão
• Governação: fit and proper

FORMADOR: Carlos Rafael Branco

Doutor em Gestão, na especialidade de Finanças, mestre em Economia Monetária e Financeira e licenciado em Economia. Ao longo do percurso profissional, exerceu funções nos domínios da gestão de risco e das finanças empresariais. Nos últimos 20 anos, tem desenvolvido a carreira profissional no Banco de Portugal, nas áreas da supervisão bancária, da gestão de risco e da gestão de fundos de pensões. Colabora com a Associação Portuguesa de Bancos, desde 1995.
Mantém ligação à academia, enquanto professor auxiliar da Universidade Aberta e investigador na área das Finanças, em particular sobre modelos de risco de crédito, sobre sistemas de notação e sobre sustentabilidade.
Tem participado em grupos de trabalho nacionais e internacionais (Comissão Europeia, Comité Europeu de Supervisão Bancária, Banco Central Europeu, Banco de Pagamentos Internacionais), em matérias ligadas à regulação da atividade bancária, tema sobre o qual tem apresentado comunicações em conferências e seminários.
A Ordem dos Economistas atribuiu-lhe o título de Economista Conselheiro, instituição em que desempenhou funções no Conselho de Profissão.

DURAÇÃO:  6 horas – 2 sessões de 3 horas

DESTINATÁRIOS:

• Rede de Retalho: Diretores de Área, Gerentes, Subgerentes e Gestores
• Rede de Empresas: Diretores de Centros de Empresas, Gerentes e Gestores de Conta
• Direções de Risco/Crédito: Diretores e Gestores/Analistas
• Direções de Recuperação: Diretores e Gestores/Analistas
• Direções de Contencioso: Diretores e Técnicos
• Direções Jurídicas: Diretores e Técnicos
• Direções de Auditoria: Diretores e Técnicos
• Direções de Gestão e Controlo de Risco: Diretores e Técnicos

PROGRAMA

1. Evolução recente dos NPL

• De crise em crise: 2007-2014; Covid 19; Ucrânia
• Diferentes desafios; diferentes respostas

 2. Erros em NPL e Crises Bancárias

• Crise Financeira de 2007-2014
• Análise da derrocada de “case study banks”

Exemplos, exercícios e debates

3. Soluções para Crises de NPL

• Fusões/aquisições; resolução; liquidação; Bad Bank; AMC
• Exemplos internacionais – custos e resultados; erros e lições

Exemplos, exercícios e debates

4. Supervisão e NPL

• BCE : “Guidance to Banks on Non Performig Loans”
• EBA:  “Guidelines on management of non-performing and forborne exposures”
• Primeira, Segunda e Terceira Linhas de Defesa – funções; conflitos de interesse
• Aviso 3/2020 do BdP
• “Early Warning Systems” e “Watch List”

Exemplos, exercícios e debates

5. NPL, Staging e Imparidades

• Conceito de “default” e NPL; Créditos “unlikely to pay”
• Contágio por operação, devedor e grupo económico;
• Reestruturações e período probatório
• NPL vs. NPE vs. NPA: a relevância dos foreclosed assets
• Stage 1, Stage 2 e Stage 3: conceitos, prazos de referência, contágio e período de cura
• Carta Circular 62/2018, de 14.nov., do BdP
• Backstop de Imparidades: regras do Conselho Europeu e expectativas do BCE
• Imparidades “Going Concern” e “Gone Concern”

Exemplos, exercícios e debates

6. Estratégias de Redução de NPL

• Hold/Forbearence
• Sale
• Execução Judicial
• Dações em pagamento
• O caso específico dos write-off
• Avaliações de imóveis: principais métodos; condicionantes; valor e preço; teoria e realidade
• Cessões de Créditos: tipologias, condicionalismos; virtualidades; novos intervenientes

Exemplos, exercícios e debates

7. Concursos de Credores

• Concursos de Credores vs. Execuções Judiciais
• Tramitação, prazos, intervenientes e funções
• Planos de reestruturação: âmbito e restrições
• Votação, maiorias e tramitação
• Efeitos sobre avalistas/fiadores
• Aspetos particulares relevantes
• Transposição da Diretiva 2019/1023

8. Reestruturação de Créditos – Planeamento e Negociação

• O ciclo vicioso das reestruturações de créditos
• Sinais de alertas: timing, leitura e gestão
• Avaliação das opções e decisão – dívida sustentável e não sustentável
• Implementação: condicionalismos e dinâmicas negociais

Exemplos, exercícios e debates

9. Reestruturação de Créditos – Aspetos Financeiros

• O que, e como, avaliar?
• Maturidade, carência, tipo de prestações e taxa de juro
• Avaliação de Business Plan e sustentabilidade das reestruturações

Exemplos, exercícios e debates

10. Novos Instrumentos de Financiamento e Capitalização

• Private Equity e equity-loans
• Instrumentos de capital e quase-capital (empréstimos participativos e obrigações convertíveis)

Exemplos, exercícios e debates

11. Contexto Atual – Desafios e Soluções

• Enquadramento macroeconómico
• Visão do Supervisor

Síntese e conclusões

FORMADOR
João Antas Martins

É licenciado em Economia, realizou o “Young Managers Programme” no INSEAD e obteve o grau de “Mestre em Economia” (FEP).

Foi docente na Universidade Católica Portuguesa-Porto, no ISAG e no IESF, ministrando as disciplinas de Economia, Finanças e Estratégia.

Desenvolveu, durante 3 décadas, a sua atividade profissional no sector financeiro em Portugal, tendo desempenhado funções nas áreas de Fusões e Aquisições, Avaliação de Empresas e Financiamentos de M/L Prazo. Foi responsável (“Diretor Coordenador”) pela Recuperação de Empresas, gerindo dossiers de particular complexidade, incluindo operações de reestruturação empresarial, empréstimos sindicados e avaliação e venda de empresas e créditos.

Foi Administrador Executivo de empresas-veículo detidas por Bancos.

Entre 2011 e 2018, participou ativamente em temas de supervisão relacionados com NPL (IFRS 9, modelos organizacionais, imparidades, outros), em resposta a solicitações do BCE, do Banco de Portugal, da Associação Portuguesa de Bancos (APB) e da European Banking Association (EBA). Em 2017 e 2018, integrou a “Task Force NPL” da APB.

Desde setembro de 2018, desenvolve atividade profissional em processos de reestruturação de empresas e vendas de NPL.

DURAÇÃO:  7,5 horas

Executivos, Responsáveis pelo Cumprimento Normativo, Membros de Direção de Topo com responsabilidades na prevenção da corrupção e implementação de programas de compliance, Compliance Officers, Auditores Internos e Externos, Profissionais de Ética Empresarial, Advogados, Profissionais de RH.

PROGRAMA

1. IA e Compliance

• Tipos de IA e conceitos fundamentais.
• Compreensão do cenário regulatório relacionado à IA.
• Vantagens de aplicação da IA ao Compliance: alinhar estratégias de IA com requisitos de conformidade
• Identificação de riscos associados à implementação de soluções de IA.
• Métodos de avaliação de riscos específicos de IA.
• Estratégias de mitigação de riscos e a necessidade de monotorização constante
• Desafios éticos associados à implementação da IA

2. IA na Prevenção de Branqueamento de Capitais;

• O crime de branqueamento de capitais e a prevenção do fenómeno;
• Overview da regulamentação de PCBFT;
• Aplicações práticas de IA em ferramentas de deteção e prevenção de BC;
• Análise de Risco:
• Monitorização de transações;
• IA e Registos Financeiros: Uso de IA na análise de grandes conjuntos de dados financeiros.
• Desenvolvimento Responsável de Sistemas de IA e Integração de Tecnologia em PBCFT

3. IA na Prevenção da Corrupção

• Introdução ao fenómeno de Corrupção;
• Regulamentações e Normativas Anticorrupção;
• IA na prevenção da Corrupção:
• IA e Análise de Dados

DOCENTE: João Luz Soares

Licenciado e Mestre em Direito Penal pela Faculdade de Direito da Universidade de Coimbra. Pós-Graduado em Corporate Governance (FDL), Pós-Graduado em Banca, Bolsa e Seguros (IBBS- FDUC) Pós-Graduado em Direito do Trabalho (IDET-FDUC).

Doutorando Nova School of Law, a desenvolver a sua pesquisa em Inteligência Artificial e Prevenção de Branqueamento de Capitais.

Professor Assistente da Faculdade de Direito da Universidade Lusófona de Lisboa, leccionando a cadeira de Ciência Política e Direito Constitucional,  Direito Penal III e Direito do Consumo e Professor Convidado do Departamento de Direito da Universidade Autónoma de Lisboa.

Advogado com experiência nas áreas de Direito Penal Económico, Direito Bancário e Financeiro, Direito Contencioso, Direito Penal, Direito Empresarial e Direito Imobiliário.

Desempenha, atualmente, funções de Advogado Coordenador na RSA – Raposo Subtil e Associados, Sociedade de Advogados, desde 2013 e é, desde 2020, coordenador do núcleo de compliance empresarial.

DURAÇÃO:  9 horas

ENQUADRAMENTO

Os mercados financeiros constituem um meio extremamente importante do desenvolvimento económico e social, através da canalização das poupanças para o investimento em grandes projetos, quer a nível público, quer a nível privado.

O mundo financeiro global está presente diariamente nas vidas de todos nós de uma forma direta ou indireta e o seu funcionamento interage com todos os agentes económicos, sendo um dos grandes sustentáculos das sociedades modernas.

A forma de funcionamento, a organização e os instrumentos financeiros de que os mercados dispõem para exercerem o seu papel na economia, exigem um forte conhecimento por parte dos agentes que diariamente trabalham nos Mercados Financeiros, de forma a potenciar a sua atividade e a permitir um nível de profissionalismo em linha com as exigências regulamentares e com as expectativas dos investidores.

O IFB disponibiliza este curso, com o objetivo de permitir aos participantes (profissionais bancários nas suas várias vertentes e a investidores interessados) ter um conhecimento teórico/prático dos vários instrumentos financeiros, interligados com o funcionamento organizativo dos mercados, e enquadrado com a regulamentação sobre a informação da comercialização dos instrumentos financeiros ao nível europeu.

OBJETIVOS:

No final do curso o formando deverá ser capaz de:

• Definir os principais conceitos relacionados com os Mercados Financeiros;
• Explicar a segmentação e organização dos Mercados Financeiros;
• Identificar os principais produtos do mercado monetário;
• Entender os principais produtos do mercado de capitais;
• Reconhecer o processo de inovação financeira com a introdução de novos instrumentos financeiros alternativos aos produtos tradicionais;
• Identificar os vários tipos de Fundos de Investimento de acordo com os objetivos de constituição e/ou a composição das carteiras;
• Identificar os deveres de informação e de comercialização dos PRIIP;
• Identificar e distinguir os diferentes tipos de seguros financeiros.

DESTINATÁRIOS:

Profissionais de todas as áreas relacionadas direta ou indiretamente com Mercados Financeiros e investidores.

PROGRAMA

1. Introdução – Razão de Ser dos Mercados Financeiros

2. Mercado Monetário

3. Mercado de Capitais

• Obrigações
• Dívida Pública
• Ações
• ETF’s

4. OIC – Fundos de Investimento

5. Operações sobre Valores Mobiliários

6. DMIF II – PRIIPS

• Produtos Estruturados
• Seguros Financeiros

DURAÇÃO:  12 horas  (4 sessões de 3 horas)

Esta formação de 14 horas é destinada a colaboradores recém-admitidos de entidades obrigadas e a todos aqueles que, sem formação recente, precisam de uma atualização mais ampla neste domínio.

Essencial no panorama atual, esta formação é a chave para a efetiva deteção de tentativas de utilização das entidades financeiras e não financeiras para o branqueamento do produto de atividades ilícitas.

Não deixe a segurança para depois. Inscreva-se agora e fortaleça as suas defesas contra ameaças emergentes.

Esse passo é o seu contributo decisivo na luta contra atividades criminosas no mundo atual.

ENQUADRAMENTO

A prevenção e o combate do branqueamento e do financiamento ao terrorismo constituem, hoje, um instrumento cada vez mais eficaz na luta contra várias atividades criminosas, que representam uma especial preocupação no mundo atual.

Com o objetivo de prevenir estas práticas, o Instituto de Formação Bancária desenvolveu este curso que permite dotar os colaboradores das diversas entidades obrigadas aos deveres previstos na Lei n.º 83/2017, de 18 de agosto, dos conhecimentos necessários para adotarem procedimentos de prevenção e controlo interno adequados, contribuindo, desta forma, para a efetiva deteção de tentativas de utilização das entidades financeiras e não financeiras no branqueamento do produto de atividades ilícitas e no financiamento do terrorismo e da proliferação de armas de destruição em massa.

O curso pretende dar resposta às principais preocupações dos diferentes sectores, abordando aspetos como:

• Principais conceitos;
• Enquadramento jurídico vigente (internacional e nacional) e aplicável neste âmbito;
• Tipologias, tendências e técnicas associadas ao branqueamento e ao financiamento;
• Deveres aplicáveis às entidades financeiras e não financeiras;
• Proteção e tratamento de dados pessoais neste âmbito;
• Relevância e impacto dos riscos reputacionais e as consequências decorrentes da inobservância dos deveres preventivos neste âmbito;
• Responsabilidades profissionais específicas em matéria de prevenção do branqueamento e do financiamento do terrorismo e da proliferação de armas de destruição em massa e, em especial, os procedimentos operacionais associados ao cumprimento dos deveres preventivos, de acordo com os normativos em vigor;
• Orientações, recomendações e informações emanadas pelas autoridades judiciárias e policiais, pelas autoridades de supervisão e pelas associações representativas dos sectores.

OBJETIVOS

• Sensibilizar os colaboradores das entidades obrigadas para a relevância da prevenção do branqueamento e do financiamento, quer do terrorismo quer da proliferação de armas de destruição em massa, dotando-os de conhecimentos sobre os principais conceitos e os princípios que devem ser adotados;
• Permitir o reconhecimento das operações que podem dar origem ou estar, direta ou indiretamente, relacionadas com estes crimes;
• Transmitir conhecimentos sobre os deveres e obrigações que têm que ser cumpridos pelas entidades sujeitas, face à Lei n.º 83/2017, de 18 de agosto e aos diversos normativos que estão em vigor em Portugal, às Diretivas Comunitárias bem como às Recomendações do GAFI e, em especial, sobre a execução de medidas restritivas;
• Consciencializar os colaboradores para a relevância e impacto dos riscos inerentes ao não cumprimento dos deveres;
• Preparar os destinatários para a correta execução e atuação relativamente aos diversos mecanismos de controlo criados por Lei, potenciando a adoção de boas práticas neste âmbito e tendo em consideração as orientações e recomendações emitidas pelas autoridades competentes.

DESTINATÁRIOS

Colaboradores de entidades obrigadas sem formação específica nesta área ou com frequência de curso, neste âmbito, anterior a setembro de 2020.

* O IFB dispõe também de um curso de atualização de conhecimentos, destinado a colaboradores que já tenham tido formação completa sobre Prevenção do Branqueamento  do Financiamento do Terrorismo.

PROGRAMA

1. Prevenção do Branqueamento e do Financiamento do Terrorismo e da Proliferação de Armas de Destruição em Massa

• Branqueamento, Terrorismo e Financiamento – Caraterização
• Execução de Medidas Restritivas
• Entidades Relevantes na Prevenção e Repressão

2. Tipologias, Tendências e Técnicas Associadas ao Branqueamento e ao Financiamento do Terrorismo e da Proliferação de Armas de Destruição em Massa

• Fases do Branqueamento
• Tipologias Associadas ao Branqueamento e ao Financiamento
• Potenciais Factores de Risco Elevado

3. Deveres e Procedimentos Aplicáveis às Entidades Financeiras e Não Financeiras

• Enquadramento
• Entidades Obrigadas
• Deveres e Procedimentos a Cumprir
• Proteção e Tratamento de Dados Pessoais pelas Entidades Obrigadas
• Autoridades Sectoriais
• Consequências do Não Cumprimento dos Deveres

DURAÇÃO:  14 horas

O sistema de contabilidade analítica na banca deve ser entendido como um fator de desenvolvimento das instituições, na medida em que afeta o comportamento de todos os decisores, permitindo o alinhamento das atuações de cada um com a estratégia definida.

Esta formação tem como objetivo fornecer aos participantes as ferramentas necessárias para orientar as suas Instituições, Departamentos e comportamentos individuais, no sentido da criação de valor e vantagens competitivas. Estas ferramentas constituem um ciclo integrado de planeamento, desde a definição da orçamentação à avaliação, passando pela execução, de modo a permitir um planeamento e uma análise de desempenho ao nível das unidades orgânicas (por exemplo, balcões), dos produtos ou de outras dimensões de análise relevantes.

DESTINATÁRIOS:

Diretores e quadros dos Departamentos Financeiros, Contabilidade e Controlo de Gestão, Responsáveis Comerciais e técnicos de Gabinetes de Apoio ,responsáveis pela Análise de Produtos e Auditoria.

PROGRAMA

Contabilidade Analítica

1. A Contabilidade Analítica e a Contabilidade Financeira no Sector Financeiro
2. Referenciais da Contabilidade Analítica

• Demonstrações Financeiras (Balanço/DR) na Contabilidade Analítica
• Dimensões de Análise

3. Componentes da DR

• Caracterização dos Custos/Proveitos
• Preço de Transferência de Fundos (Funds Transfer Pricing)
• Custo de Capital
• Distribuição de Custos
• Provisões / Imparidades

4. Análise de Rácios

Gestão Orçamental

1. Programas e Orçamentos
2. Metodologia da Elaboração do Orçamento Anual
3. Controlo dos Orçamentos

FORMADOR:

João Senos Gonçalves – É Master in Finance pela London Business School e licenciado em Gestão e Administração de Empresas pela Universidade Católica Portuguesa. É ainda certificado em Sustentabilidade e Risco Climático pelo GARP (Global Association of Risk Professionals). Tem uma experiência de mais de 20 anos na Banca, tendo passado pelas áreas de Contabilidade, Gestão de Risco, desempenhando funções como Diretor destas áreas e como Diretor Geral de uma Unidade de Serviços Partilhados de um Grupo Financeiro. Tem igualmente experiência como consultor numa empresa multinacional da área da Banca. Foi responsável por vários projetos na área da Contabilidade e Gestão de Risco, incluindo o change-over para as Normas Internacionais de Contabilidade e implementação de Basileia II. Participou como orador em várias conferências sobre Gestão de Risco.

DURAÇÃO: 12 horas

HORÁRIO: 09h30 – 12h30

• Compreender os fundamentos das criptomoedas e das suas principais aplicações em produtos financeiros
• Compreender o funcionamento das finanças descentralizadas (Defi)
• Explorar a infraestrutura de criptomoedas cobrindo alguns dos principais provedores para on/off–ramps, wallets, exchanges, NFTs, yield farming e empréstimos
• Identificar alguns dos principais riscos das criptomoedas

DESTINATÁRIOS

Colaboradores de instituições financeiras das áreas de: Compliance, Auditoria, Risco, Marketing e Sustentabilidade, entre outras. Qualquer pessoa à procura de uma base sólida em criptomoedas e que pretenda perceber o seu papel e interligação/competição com os Bancos

PROGRAMA

Dia 1 (3h)

Introdução às Criptomoedas

• Da criptografia à Blockchain – como provar que você é você?
• Bitcoin e Proof of Work – verificação descentralizada
• Infraestrutura Criptomoedas (usando bitcoin como exemplo): Mining / Nodes / wallets / exchanges / on & off ramps
• Principais usos do bitcoin na “vida real” e paralelos com produtos típicos de bancos

Dia 2 (3h)

Aplicações em Produtos Financeiros

• Wallets, mining, exchanges, on & off ramps
• Introdução à smart contracts e stablecoins
• Produtos básicos de DeFi: decentralized exchanges, yield farming e empréstimos + paralelos com produtos bancários
• Introdução à NFTs e principais aplicações para produtos bancários
• Riscos para as Finanças Descentralizadas (DeFi) e criptomoedas em geral

FORMADOR: ANDRÉ COUTINHO

Iniciou a sua carreira em consultoria na Boston Consulting Group, com uma trajetória marcada por um enfoque em transformações digitais para grandes grupos empresariais em diversos países entre América do Sul, África e Europa. Posteriormente foi Managing Consultant na Mastercard servindo grandes grupos financeiros europeus e construindo o hub de consultoria da Mastercard em Lisboa.

Atualmente é Diretor de Operações da MoonPay, uma empresa privada líder de mercado que conecta o mundo das finanças tradicionais com as criptomoedas e tem como missão trazer mil milhões de pessoas para o mundo cripto antes de 2030.

É licenciado em Engenharia pela UFRJ (Brasil) e pela École Polytechnique (França), tem um MBA da UC Berkeley – Haas School of Business.

Tem experiência de docência como teaching assistant de Finanças durante seu MBA e de Cálculo durante a sua formação em Engenharia.

DURAÇÃO:  6 horas (2 sessões de 3 horas)

TFE´s; Membros dos órgãos de administração e fiscalização; Quadros e técnicos que desenvolvam atividade sujeita a compliance

PROGRAMA

1. INTRODUÇÃO

1.1. Enquadramento e propósito do Regulamento

1.2 Âmbito de aplicação:

a) Subjetivo: Entidades vinculadas ao cumprimento do MiCA

b) Objetivo: Criptoativos abrangidos pelo Regulamento

1.3  Entrada em vigor faseada: calendário de aplicação

1.4  Impacto: apreciação geral

2. NOVOS DESAFIOS E OPORTUNIDADES DE NEGÓCIO PARA O SECTOR FINANCEIRO

2.1 Emissão de Criptoativos por Instituições Financeiras :

2.1.1. Regime de Emissão de criptoativos estáveis (stablecoins):

a) Criptoativos referenciados a ativos (asset reference tokens)

b) Criptoativos de moeda eletrónica (e-money Tokens)

c) Procedimento a adotar e tramitação

2.1.2. Regime de Emissão de outros tipos criptoativos :

a) Criptoativos abrangidos

b) Procedimento e tramitação

2.2. Prestação de Serviços de Criptoativos por Instituições Financeiras

2.2.1  Posicionamento e vantagem competitiva do sector financeiro

2.2.2 Identificação dos serviços de criptoativos abrangidos

2.2.3 Procedimento a adotar e tramitação

2.2.4 Governo interno: adaptações operacionais a implementar

2.2.5 Exemplos práticos

3. CONCLUSÕES

4. Q&A

DOCENTE: Verónica Fernandéz

Advogada e Sócia do Departamento Financeiro e Governance da Sérvulo & Associados, áreas nas quais conta com cerca de 20 anos de experiência, em especial em temas de Banca, Mercado de Capitais, e Fintech. Coordenadora e responsável pelo serviço de apoio integrado de Fintech e da Spanish Desk Sérvulo & Associados.  Pós-graduada em Direito do Consumo, em Direito Bancário, da Bolsa e dos Seguros e em Contencioso Administrativo. Autora de artigos sobre matérias das mesmas áreas. Inscrita na Ordem dos Advogados desde 2001.

DURAÇÃO:  3 horas

DESTINATÁRIOS

Membros das Comissões Executivas e de Auditoria; Diretores, Chefias Intermédias e Quadros Técnicos das Áreas de Risco; Titulares de Funções Essenciais

PROGRAMA:

Módulo I

O SISTEMA DE CONTROLO INTERNO

• Aspetos metodológicos do sistema de controlo interno: COSO; Basileia; Aviso 3/2020
• Modelo das três linhas de defesa
• Funções de Controlo Interno
• Intervenção dos Órgãos de Fiscalização
• Dever de autoavaliação

Módulo II

A GESTÃO DE RISCO COMO PARTE DA ESTRATÉGIA

• Definição da estratégia num contexto de transformação do sector financeiro
• A gestão do risco como objetivo estratégico
• Etapas do Sistema de Gestão de Riscos
• Riscos bancários críticos
• Discussão de um caso prático

Módulo III

O PROCESSO DE TRANSFORMAÇÃO DA GESTÃO DO RISCO

• Princípios de gestão dos riscos
• Framework de análise de risco
• Apetite pelo risco, tolerância ao risco e perfil de risco
• Quantificação de risco
• “Trade-off” risco – rentabilidade: probabilidade e impacto económico

Módulo IV

GOVERNAÇÃO INTERNA DA GESTÃO DE RISCO (Casos Práticos)

• Identificar lacunas ou entraves (gap analysis)
• Estabelecer prioridades de ação
• Contributos para o desenho da arquitetura de gestão de risco
• Apresentação de propostas e challenging

Módulo V

A GESTÃO DE RISCO E OS PRINCÍPIOS DE BOM GOVERNO

• O reforço do modelo de governação: aplicação dos princípios básicos
• Ferramentas de supervisão na área da governação: SREP, Fit and Proper, Inspeções e revisões temáticas
• Princípios gerais da função gestão de risco: CHIEF RISK OFFICER (CRO) e Comissão de Risco
• O Aviso 3/2020 do Banco de Portugal – boas práticas
• Código da Atividade Bancária – uma renovação importante

DOCENTES

Carlos Rafael Branco:  Diretor Adjunto da Sociedade Gestora dos Fundos de Pensões do Banco de Portugal

Gabriel Andrade: Diretor do Departamento de Gestão de Risco do Banco de Portugal

Maria da Luz Miranda: Especialista na área Bancária de Auditoria, Risco Operacional e Controlo Interno (Consultora IFB)

DURAÇÃO: 6 dias / 12,5 horas

HORÁRIO:

O Curso é compatível com a contabilidade bancária em Portugal, Angola, Moçambique e Cabo Verde e noutros países que utilizem as Normas Internacionais de Contabilidade e de Relato Financeiro (IAS/IFRS).

O curso é composto por sessões expositivas, combinadas com a realização de exercícios práticos de aplicação dos conhecimentos adquiridos.

A documentação distribuída inclui os conceitos teóricos apresentados, bem como esquemas contabilísticos de todos os tipos de operações apresentados.

ENQUADRAMENTO

A Contabilidade é uma área fundamental na Banca, nomeadamente para a orientação de estratégias de sucesso, sendo a informação que gera indispensável para o funcionamento da Instituição e para o cumprimento das suas obrigações legais e regulamentares.

Os exigentes padrões internacionais da contabilidade trouxeram também novas exigências ao nível do reconhecimento, mensuração, apresentação e divulgações.

Esta formação está enquadrada nos últimos desenvolvimentos na matéria, nomeadamente na aplicação do IFRS 9, e tem uma metodologia prática, dando especial atenção à realização dos esquemas contabilísticos das várias operações, mas sem prescindir de um enquadramento rigoroso.

OBJETIVOS

Com este Curso pretende-se que os participantes entendam os aspetos essenciais da Contabilidade Bancária e identifiquem qual o tratamento contabilístico das principais operações bancárias de Passivos.

No final do curso, os formandos serão capazes de:

• Identificar o enquadramento da Contabilidade Bancária em Portugal.
• Identificar a equação contabilística fundamental e o mecanismo de registo contabilístico
• Identificar o work-flow contabilístico
• Entender o conceito de diferimento
• Realizar a contabilização de operações de depósitos à ordem e a prazo

DESTINATÁRIOS

Esta formação destina-se a colaboradores da área de Contabilidade que pretendem ter um conhecimento mais rigoroso na sua área e sem experiência prévia em contabilidade bancária.

Colaboradores de outras áreas que necessitam de conhecimentos na área de contabilidade bancária, nomeadamente:

• Área Financeira
• Auditoria
• Operações
• Organização e Sistemas de Informação
• Controlo de Gestão
• Reporte Regulamentar

Tendo em conta que este curso está baseado nas Normas Internacionais de Contabilidade/Normas Internacionais de Relato Financeiro é adequado para todos os países onde estas normas são aplicadas, incluindo também outros países de língua portuguesa.

PROGRAMA

1. Introdução e Principais Demonstrações Financeiras

• Enquadramento Regulamentar da Contabilidade Bancária em Portugal e na União Europeia
• O Balanço
• A Demonstração de Resultados
• O Plano de Contas Bancário
• O Work-Flow Contabilístico
• A Estrutura Concetual das IAS/IFRS

2. Contabilização de Operações do Passivo

• Contabilização de Depósitos à Ordem
• Contabilização de Depósitos a Prazo
• Prestação de Serviços
• Contabilização de Impostos
• Provisões

3. Outros Aspetos

• Moeda Estrangeira
• Encerramento da Atividade

FORMADOR:

João Senos Gonçalves – É Master in Finance pela London Business School e licenciado em Gestão e Administração de Empresas pela Universidade Católica Portuguesa. É ainda certificado em Sustentabilidade e Risco Climático pelo GARP (Global Association of Risk Professionals). Tem uma experiência de mais de 20 anos na Banca, tendo passado pelas áreas de Contabilidade, Gestão de Risco, desempenhando funções como Diretor destas áreas e como Diretor Geral de uma Unidade de Serviços Partilhados de um Grupo Financeiro. Tem igualmente experiência como consultor numa empresa multinacional da área da Banca. Foi responsável por vários projetos na área da Contabilidade e Gestão de Risco, incluindo o change-over para as Normas Internacionais de Contabilidade e implementação de Basileia II. Participou como orador em várias conferências sobre Gestão de Risco.

DURAÇÃO:  10 horas

LOCAL:

Formação Online por Videoconferência
ou
Avenida Barbosa du Bocage, 87, r/c – Lisboa

Nota: Na inscrição, por favor, manifeste a sua preferência pela modalidade de formação através da qual pretende participar. A realização do curso e a possibilidade de ser presencial ficam sujeitas a confirmação do IFB.