No caso específico dos bancos, os desafios da atual conjuntura revelam-se particularmente exigentes, obrigando a responder, de forma integrada, a problemas concretos e muito complexos relacionados com solvabilidade bancária, NPL, imparidades, reestruturações de empresas e créditos, exigências de supervisão.

O presente Curso combina uma componente teórica com muitos exemplos e exercícios, e promove conhecimentos e competências específicos, providenciando uma bateria integrada de métodos, técnicas e instrumentos de análise. Pretende-se, assim, que os participantes fiquem dotados de ferramentas de gestão que lhes permitam otimizar o seu desempenho num contexto tão exigente como o atual.

DESTINATÁRIOS

• DESTINATÁRIOS :

Rede de Retalho: Diretores de Área, Gerentes, Subgerentes e Gestores

Rede de Empresas: Diretores de Centros de Empresas, Gerentes e Gestores de Conta

Direções de Risco/Crédito: Diretores e Gestores/Analistas

Direções de Recuperação: Diretores e Gestores/Analistas

Direções de Contencioso: Diretores e Técnicos • Direções Jurídicas: Diretores e Técnicos

Direções de Auditoria: Diretores e Técnicos

Direções de Gestão e Controlo de Risco: Diretores e Técnicos

PROGRAMA

1. Evolução recente dos NPL

• De crise em crise: 2007-2014; Covid-19; Ucrânia, Médio Oriente, choque das tarifas
• Diferentes desafios; diferentes respostas

2. Erros em NPL e Crises Bancárias

• Crise Financeira de 2007-2014
• Análise da derrocada de “case study banks”
• Exemplos, exercícios e debate

3. Soluções para Crises de NPL

• Fusões/aquisições; resolução; liquidação; Bad Bank; AMC
• Exemplos internacionais – custos e resultados; erros e lições
• Exemplos, exercícios e debate 

4. Supervisão e NPL

• BCE : “Guidance to Banks on Non Performig Loans”
• EBA: “Guidelines on management of non-performing and forborne exposures”
• Primeira, Segunda e Terceira Linhas de Defesa – funções; conflitos de interesses
• Aviso n.º 3/2020 do BdP
• BCE : “Guidance to Banks on Non Performig Loans”
• EBA: “Guidelines on management of non-performing and forborne exposures”
• Angola – BNA: Diretiva 02/DSB/DRO/2020
• Angola: Aviso n.º 10/2021
• Primeira, Segunda e Terceira Linhas de Defesa – funções; conflitos de interesse
• Sistema de alertas, ciclo de vida dos NPE e lista de clientes em observação
• Especialização das unidades de recuperação: produto vs segmento comercial; definição de indicadores de desempenho
• “Early Warning Systems” e “Watch List”
• Exemplos, exercícios e debate

5. NPL e Default

• Novo conceito de “incumprimento” (“default”)
• NPL – definição EBA (European Banking Association – Associação Europeia de Bancos)
• Créditos “improvável que pague” (“unlikely to pay”)
• Contágio por operação, devedor e grupo económico
• Período de cura
• NPL vs NPE vs NPA: a relevância dos imóveis recuperados
• Aplicação em Angola
• Implicações nos bancos e na economia
• Exemplos, exercícios e debate 

6. IFRS 9, Staging e Imparidades

• Transição IAS 39 – IFRS 9
• Estágios 1, 2 e 3: conceitos, prazos de referência, contágio e período de cura
• ECL, EAD, PD e LGD; análise individual (“Single Names”) e modelos coletivos; PD 12 meses e life-time
• Backstop de Imparidades: regras do Conselho Europeu e expectativas do BCE
• Angola – BNA: Instrutivo n.º 8/2019
• Imparidades “Going Concern” e “Gone Concern”- relação com “Staging” e desafios metodológicos
• Exemplos, exercícios e debate

7. Estratégias de Redução: impactos e constrangimentos

• Manter / Reestruturar
• Vender
• Execução judicial
• Dações em Pagamento
• O caso específico de passagem a abatido (write-off)
• Valor intrínseco dos créditos vs “marcação NPL”
• Exemplos, exercícios e debate

8. Recuperação Judicial e Concursos de Credores

• Principais tipologias de garantias
• Formas de execução judicial de dívidas
• Validade prática e jurídica das garantias
• Questões centrais em Concursos de Credores
• Angola: Lei n.º 13/21
• A relevância do “contexto” e do enquadramento institucional

9. Valor dos Imóveis: Condicionantes

• Principais metodologias de avaliação
• Valor vs. preço: teoria vs. realidade
• Condicionantes do valor: problemas registrais e imóveis inacabados
• Situação em Angola
• A relevância do “contexto” e do enquadramento institucional
• Exemplos, exercícios e debate

10. Recuperação de Empresas: aspetos críticos

• O ciclo vicioso das reestruturações de créditos
• Sinais de alertas: timing, leitura e gestão
• Avaliação das opções e decisão – dívida sustentável e não sustentável
• Implementação: condicionalismos e dinâmicas negociais
• A importância da informação (credibilidade e atualidade) e da confiança banco/cliente
• A situação em Angola e potenciais novos instrumentos
• Exemplos, exercícios e debate

11. Reestruturação de Créditos – aspetos financeiros

• O que, e como, avaliar?
• Maturidade, carência, tipo de prestações e taxa de juro
• Avaliação de Business Plan e sustentabilidade das reestruturações
• Exemplos, exercícios e debate

12. Novos Instrumentos de Financiamento e Capitalização

• Private Equity e Equity-loans
• Instrumentos de capital e quase-capital
• Exemplos, exercícios e debate

13. Contexto Atual – Desafios e Soluções

• Enquadramento macroeconómico
• Visão do Supervisor
• Síntese e conclusões

FORMADOR

João Antas Martins

É licenciado em Economia, realizou o “Young Managers Programme” no INSEAD e obteve o grau de “Mestre em Economia” (FEP).

Foi docente na Universidade Católica Portuguesa-Porto, no ISAG e no IESF, ministrando as disciplinas de Economia, Finanças e Estratégia.

Desenvolveu, durante 3 décadas, a sua atividade profissional no sector financeiro em Portugal, tendo desempenhado funções nas áreas de Fusões e Aquisições, Avaliação de Empresas e Financiamentos de M/L Prazo. Foi responsável (“Diretor Coordenador”) pela Recuperação de Empresas, gerindo dossiers de particular complexidade, incluindo operações de reestruturação empresarial, empréstimos sindicados e avaliação e venda de empresas e créditos.

Foi Administrador Executivo de empresas-veículo detidas por Bancos.

Entre 2011 e 2018, participou ativamente em temas de supervisão relacionados com NPL (IFRS 9, modelos organizacionais, imparidades, outros), em resposta a solicitações do BCE, do Banco de Portugal, da Associação Portuguesa de Bancos (APB) e da European Banking Association (EBA). Em 2017 e 2018, integrou a “Task Force NPL” da APB.

Desde setembro de 2018 é Managing Partner em empresa especializada em processos de angariação de capital, reestruturação de empresas e fusões e aquisições.

Nos últimos anos, tem ministrado inúmeros Seminários Especializados sobre temas relacionados com risco de crédito em Portugal e em Angola, e sido Orador Convidado em diversas conferências nacionais e internacionais.

DURAÇÃO:

7h30 (3 Sessões de 2h30)

O Curso é compatível com a contabilidade bancária em Portugal, Angola, Moçambique e Cabo Verde e noutros países que utilizem as Normas Internacionais de Contabilidade e de Relato Financeiro (IAS/IFRS).

O curso é composto por sessões expositivas, combinadas com a realização de exercícios práticos de aplicação dos conhecimentos adquiridos.

A documentação distribuída inclui os conceitos teóricos apresentados, bem como esquemas contabilísticos de todos os tipos de operações apresentados.

ENQUADRAMENTO

A Contabilidade é uma área fundamental na Banca, nomeadamente para a orientação de estratégias de sucesso, sendo a informação que gera indispensável para o funcionamento da Instituição e para o cumprimento das suas obrigações legais e regulamentares.

Os exigentes padrões internacionais da contabilidade trouxeram também novas exigências ao nível do reconhecimento, mensuração, apresentação e divulgações.

Esta formação está enquadrada nos últimos desenvolvimentos na matéria, nomeadamente na aplicação do IFRS 9, e tem uma metodologia prática, dando especial atenção à realização dos esquemas contabilísticos das várias operações, mas sem prescindir de um enquadramento rigoroso.

OBJETIVOS

Com este Curso pretende-se que os participantes entendam os aspetos essenciais da Contabilidade Bancária e identifiquem qual o tratamento contabilístico das principais operações bancárias de Passivos.

No final do curso, os formandos serão capazes de:

• Identificar o enquadramento da Contabilidade Bancária em Portugal.
• Identificar a equação contabilística fundamental e o mecanismo de registo contabilístico
• Identificar o work-flow contabilístico
• Entender o conceito de diferimento
• Realizar a contabilização de operações de depósitos à ordem e a prazo

DESTINATÁRIOS

Esta formação destina-se a colaboradores da área de Contabilidade que pretendem ter um conhecimento mais rigoroso na sua área e sem experiência prévia em contabilidade bancária.

Colaboradores de outras áreas que necessitam de conhecimentos na área de contabilidade bancária, nomeadamente:

• Área Financeira
• Auditoria
• Operações
• Organização e Sistemas de Informação
• Controlo de Gestão
• Reporte Regulamentar

Tendo em conta que este curso está baseado nas Normas Internacionais de Contabilidade/Normas Internacionais de Relato Financeiro é adequado para todos os países onde estas normas são aplicadas, incluindo também outros países de língua portuguesa.

PROGRAMA

1. Introdução e Principais Demonstrações Financeiras

• Enquadramento Regulamentar da Contabilidade Bancária em Portugal e na União Europeia
• O Balanço
• A Demonstração de Resultados
• O Plano de Contas Bancário
• O Work-Flow Contabilístico
• A Estrutura Concetual das IAS/IFRS

2. Contabilização de Operações do Passivo

• Contabilização de Depósitos à Ordem
• Contabilização de Depósitos a Prazo
• Prestação de Serviços
• Contabilização de Impostos
• Provisões

3. Outros Aspetos

• Moeda Estrangeira
• Encerramento da Atividade

FORMADOR:

João Senos Gonçalves – É Master in Finance pela London Business School e licenciado em Gestão e Administração de Empresas pela Universidade Católica Portuguesa. É ainda certificado em Sustentabilidade e Risco Climático pelo GARP (Global Association of Risk Professionals). Tem uma experiência de mais de 20 anos na Banca, tendo passado pelas áreas de Contabilidade, Gestão de Risco, desempenhando funções como Diretor destas áreas e como Diretor Geral de uma Unidade de Serviços Partilhados de um Grupo Financeiro. Tem igualmente experiência como consultor numa empresa multinacional da área da Banca. Foi responsável por vários projetos na área da Contabilidade e Gestão de Risco, incluindo o change-over para as Normas Internacionais de Contabilidade e implementação de Basileia II. Participou como orador em várias conferências sobre Gestão de Risco.

DURAÇÃO:  10 horas

LOCAL:

Formação Online por Videoconferência
ou
Avenida Barbosa du Bocage, 87, r/c – Lisboa

Nota: Na inscrição, por favor, manifeste a sua preferência pela modalidade de formação através da qual pretende participar. A realização do curso e a possibilidade de ser presencial ficam sujeitas a confirmação do IFB.

Dotar os formandos de conhecimentos sobre o regime do beneficiário efetivo; Analisar os critérios de determinação do beneficiário efetivo; Apreciar o impacto da determinação de um beneficiário efetivo e os deveres associados.

DESTINATÁRIOS

TFE´s; Membros dos órgãos de administração e fiscalização; Quadros e técnicos que desenvolvam atividade sujeita a Compliance

PROGRAMA

1. Enquadramento dos temas relativos ao beneficiário efetivo e respetivo regime
2. Quem são os beneficiários efetivos e porque devem ser identificados
3. Como funciona o Registo Central do Beneficiário Efetivo
4. Quais as obrigações das entidades participantes e os elementos de comunicação
5. Impacto do regime do beneficiário efetivo em casos especiais (o paradigma da aquisição de participações sociais no sector financeiro)
6. A obrigação de renovação de declaração
7. Consequências de incumprimento das regras do beneficiário efetivo
8. Conclusões e debate

FORMADORA

Inês Palma Ramalho

É pós-graduada em Mercados Financeiros, pelo Instituto de Direito Financeiro e Fiscal (IDEFF), em 2014 e em Direito Penal Económico & Financeiro, pelo Instituto de Direito Penal e Ciências Criminais (IDPCC), em 2008.

Licenciada em Direito pela Faculdade de Direito da Universidade de Lisboa (2008).

É advogada e sócia da sociedade de advogados internacional Pérez-Llorca, sendo a co-responsável pelo Departamento de Banking & Finance, desenvolvendo a sua atividade junto do setor financeiro e apoiando entidades bancárias, instituições de pagamento e de moeda eletrónica, fintechs, empresas de investimento e entidades que operam no setor segurador a enfrentar os desafios das constantes novidades da regulação financeira.

Entre 2015 e 2023, foi advogada e sócia do escritório Sérvulo & Associados, desempenhou funções de Técnica Superior no Departamento de Supervisão Prudencial do Banco de Portugal, entre 2014 e 2015 e de Consultora/Project Manager e Controller na Estrutura de Acompanhamento dos Memorandos de Entendimento (ESAME)/Governo de Portugal, no âmbito do Programa de Assistência Financeira, entre 2011 e 2014.

Foi Associada Júnior na «Uría Menéndez-Proença de Carvalho», onde também estagiou, entre 2008 e 2011.

Foi Assistente Convidada na Faculdade de Direito da Universidade de Lisboa, entre 2011 e 2017, lecionando as cadeiras de Direito Comercial I e II. Inscrita na Ordem dos Advogados desde 2011.

Participa habitualmente como oradora em conferências subordinadas a temas de Direito Bancário e do Mercado de Capitais, Direito das Sociedades Comerciais, Fintech e Corporate Governance.

DURAÇÃO:  3 Horas

5ª Edição

ENQUADRAMENTO

As inovações tecnológicas e no ecossistema financeiro, criptoativos e tokenização em concreto, de par com a introdução de benefícios, capacitam a operação dos agentes maliciosos tornando-a mais complexa e difícil de combater. A fraude financeira empoderada pela evolução cibernética, em especial pela inteligência artificial generativa, é disto exemplo, estando em expansão em Portugal.

O secretário-geral da INTERPOL, Jürgen Stock, destacou que “Estamos a enfrentar uma epidemia no crescimento da fraude financeira, levando a que indivíduos, muitas vezes pessoas vulneráveis, e empresas, sejam defraudadas a uma escala enorme e global. Mudanças na tecnologia e o aumento rápido na escala e no volume do crime organizado têm resultado na criação de uma miríade de formas para defraudar pessoas inocentes, negócios, e até governos. Com o desenvolvimento da IA e das criptomoedas, sem ações urgentes a situação só piorará.”

Evidenciam-se novos processos de rapidez instantânea que instrumentalizam o moderno ecossistema financeiro, associando, por exemplo, criptoativos a sofisticadas técnicas de branqueamento de capitais, de evasão fiscal e de corrupção.

A exposição à realidade operativa aludida torna premente a prevenção do risco de instrumentalização de uma instituição bancária e dos seus clientes por atividades de finança ilícita, fraude e corrupção em concreto. Exigindo à criação de valor uma compreensão atualizada dos riscos, e o reforço da capacidade de resposta às prioridades de supervisão definidas pelo Banco de Portugal, entre elas a fraude externa através de canais digitais.

OBJETIVOS

• Enquadrar e identificar as vertentes-chave dos riscos de fraude e de corrupção no sector bancário e das suas conexões e repercussões principiais.
• Analisar tipologias de fraude e de corrupção e a relevância no plano do governo societário, cultura de risco, controlo interno e deveres preventivos.
• Reconhecer o potencial do sector bancário na promoção das prioridades do desenvolvimento sustentável e da criação de valor em contexto de economia reputacional.

DESTINATÁRIOS

Membros do governo societário, controlo interno, colaboradores das áreas de gestão de risco, cumprimento normativo, compliance e auditoria, e profissionais nos domínios do investimento estratégico nos mercados financeiros e da repressão da criminalidade económico-financeira.

PROGRAMA

1. Finança ilícita e os riscos de fraude e de corrupção

2. Ciberespaço, sociedade digital e web 3

3. Moderno ecossistema financeiro

4. DLT, blockchain, criptoativos e tokenização

5. Tipologias de fraude e de corrupção

6. Prioridades da cooperação internacional, europeia e nacional

7. Regulação prudencial, governo societário, controlo interno, deveres preventivos e políticas internas

8. Conexões entre o risco de fraude, o risco do branqueamento de capitais e do financiamento do terrorismo e os centros financeiros internacionais, em especial os ditos “centro offshore”

9. Cultura de risco e o imperativo da gestão sã e prudente

10. Objetivos de Desenvolvimento Sustentável

11. Economia reputacional: finança ilícita, reputação e a criação de valor

FORMADOR: Nuno Sampayo Ribeiro

Advogado, Especialista em Direito Fiscal, Professor convidado do I.F.B., fundador e Chief Reputational Officer, Greenwealth > Reputação & Sustentabilidade. Desenvolve a sua atividade com eixo na antecipação de situações, na prevenção de eventos de risco, prevenção da finança ilícita em concreto, através de estratégias proativas, e na investigação e gestão dos riscos desencadeados pela tecnologia e pela cooperação multilateral e europeia nos domínios da tributação, transparência, integridade (BC/FT/ADM), estabilidade, segurança nacional, cibersegurança, centros financeiros internacionais, blockchain, dinheiro digital, IA, dados, sustentabilidade, governação societária, controlo interno e finanças verdes.

Publica regularmente em publicações de elevada notabilidade e a sua opinião é regularmente solicitada por clientes e por meios de comunicação social de referência.

DURAÇÃO:  4 horas

…em resposta às exigências para o desempenho de funções de enquadramento em instituições do sector financeiro, em particular nos domínios da Regulação e dos Modelos de Corporate Governance.

OBJETIVOS

Caracterizar o enquadramento global da atividade bancária; Apresentar as perspetivas atuais sobre o quadro regulamentar e os instrumentos de supervisão nas vertentes prudencial e comportamental, tanto a nível nacional como europeu.

DESTINATÁRIOS

Administradores, Diretores de 1ª Linha e Titulares de Funções Essenciais.

NESTE MÓDULO…

• Princípios gerais do sistema de governação de Bancos;
• Estrutura do sistema e instrumentos de governação;
• Critérios de adequação individual e coletiva de dirigentes;
• Administração;
• Fiscalização;
• Titulares de funções essenciais;
• Sistema de controlo interno;
• Remuneração.

DOCENTE: Inês Palma Ramalho

Diretores, Chefias Intermédias e Quadros Técnicos das áreas ligadas à gestão dos riscos de taxa de juro e de liquidez, Tesouraria, Mercados Financeiros, Auditoria, Titulares de Funções Essenciais.

PROGRAMA

Módulo 1 – Fundamentos, conceitos essenciais e riscos de balanço

• Papel do ALM no contexto da gestão bancária
• Objetivos centrais do ALM
• Estrutura do balanço bancário e principais sensibilidades
• Interação entre ativos, passivos e instrumentos extrapatrimoniais
• Conceitos-base
• Interdependências entre risco, estratégia comercial, funding e estrutura do balanço

Módulo 2 – Riscos e regulação

• Enquadramento prudencial aplicável ao ALM
• Expectativas regulamentares e de supervisão sobre IRRBB, CSRBB e risco de liquidez
• Relação entre ALM, ICAAP e ILAAP
• Métricas prudenciais e limites regulamentares
• Enquadramento de Basileia e orientações da EBA

Módulo 3 – Processo ALM e métricas fundamentais

• Integração do ALM na gestão estratégica do balanço
• Relação entre planeamento financeiro, estratégia comercial, funding e gestão do risco
• Papel das diferentes funções no processo ALM
• Informação de gestão necessária para suportar o processo decisório
• Métricas fundamentais de ALM:
• Articulação entre métricas internas, limites e apetite ao risco

Módulo 4 – Processo ALM avançado, modelização e limitações das métricas

• Aprofundamento do processo ALM numa ótica prospetiva e dinâmica
• Construção de cenários base e adversos para apoio à decisão
• Utilização de stress testing na gestão do balanço
• Pressupostos comportamentais aplicáveis a depósitos sem maturidade
• Tratamento do risco de base e da opcionalidade
• Sensibilidade das métricas aos pressupostos adotados

Módulo 5 – Governação e política

• Estrutura de governação do ALM
• Funções da tesouraria, gestão de risco, finanças e áreas comerciais
• Modelo das três linhas de defesa aplicado ao ALM
• Definição de apetite ao risco, limites e indicadores de monitorização
• Políticas de gestão de balanço, funding, investimento e cobertura
• Processos de escalonamento, decisão e documentação

Módulo 6 – Contingência

• Planos de contingência de liquidez e de funding
• Identificação de eventos de stress idiossincráticos e sistémicos
• Early warning indicators e mecanismos de ativação
• Papel dos órgãos de gestão e das equipas operacionais em situação de contingência

Módulo 7 – Casos práticos

DOCENTE

Carlos Rafael Branco 

É doutor em Gestão, na especialidade de Finanças, mestre em Economia Monetária e Financeira e licenciado em Economia.

Do percurso profissional consta o exercício de funções nos domínios da gestão de risco e das finanças empresariais. Ao longo dos últimos 18 anos, desenvolveu a carreira profissional no Banco de Portugal, nas áreas da supervisão bancária e da gestão de risco, sendo, presentemente, Diretor Adjunto da Sociedade Gestora dos Fundos de Pensões – Banco de Portugal. É colaborador da Associação Portuguesa de Bancos, desde 1995. Mantém ligação à academia, enquanto docente (professor auxiliar) e investigador na área das Finanças, em particular sobre modelos de risco de crédito e sobre sistemas de notação.

No âmbito do Programa de Assistência Económica e Financeira, coordenou equipas conjuntas (BdP, PwC, EY, OW) nos trabalhos de avaliação de ativos (AQR). É membro efetivo da Ordem dos Economistas, onde já exerceu funções no Conselho de Profissão.

DURAÇÃO:  7 dias / 21 horas

DATAS: 16, 18, 23, 25 e 30 de junho + 02 e 07 de julho

Esta formação é eminentemente prática, pelo que se utilizam peças contabilísticas em consonância com o SNC – Sistema de Normalização Contabilística, sendo esta temática abordada ao longo do curso.

PROGRAMA

Esta formação é eminentemente prática, pelo que se utilizam peças contabilísticas em consonância com o SNC – Sistema de Normalização Contabilística, sendo esta temática abordada ao longo do curso.

PROGRAMA

OBJETIVOS

• Compreender e identificar a importância do planeamento, da organização e da consistência.
• Identificar os principais destruidores de tempo.
• Caracterizar as tarefas segundo a sua importância e urgência.
• Conhecer as leis do tempo e aplicar estratégias de gestão de tempo.
• Compreender e identificar o stress.
• Caracterizar sinais e sintomas de stress.
• Aplicar estratégias de coping.
• Realizar um autodiagnóstico e construção de uma plano individual.

DESTINATÁRIOS

Pessoas interessadas ou com necessidade de desenvolver competências de gestão de tempo e de stress.

PROGRAMA

1. Gestão de Tempo

• Tempo objetivo vs subjetivo
• Antecipar dificuldades – planeamento, iniciativa e disciplina
• Destruidores de tempo – estratégias para lidar de forma mais eficiente
• Urgência vs importância
• Caracterização de tarefas
• Identificação de prioridades
• Leis da gestão de tempo
• Estratégias eficazes de gestão de tempo

2. Gestão de Stress

• O que é o stress.
• A nova ciência do stress – stress como energia
• A curva do stress e o seu impacto
• O stress no local de trabalho. Burnout
• Sinais e sintomas de stress
• Estratégias de coping
• Partilha de soluções para lidar com o stress
• Autodiagnóstico e plano individual

FORMADORA: Susana Carrusca

É psicóloga, coach executiva certificada e consultora sénior na área da formação. Tem uma vasta experiência como formadora e é especializada em temas como liderança, comunicação, gestão de conflitos, desenvolvimento de competências e inteligência emocional, utilizando métodos e ferramentas envolventes e eficazes. Como Coach Executiva Certificada, Analista de Comportamento Profissional (DISC) e Formadora Certificada, tem capacidade para criar experiências de desenvolvimento personalizadas que promovam o crescimento, a colaboração e a melhoria do desempenho.

DURAÇÃO:  7 horas  (2 sessões de 3h30)

O Curso é compatível com a contabilidade bancária em Portugal, Angola, Moçambique e Cabo Verde e noutros países que utilizem as Normas Internacionais de Contabilidade e de Relato Financeiro (IAS/IFRS).

O curso é composto por sessões expositivas, combinadas com a realização de exercícios práticos de aplicação dos conhecimentos adquiridos.

A documentação distribuída inclui os conceitos teóricos apresentados, bem como esquemas contabilísticos de todos os tipos de operações apresentados.

ENQUADRAMENTO

A Contabilidade é uma área fundamental na Banca, nomeadamente para a orientação de estratégias de sucesso, sendo a informação que gera indispensável para o funcionamento da Instituição e para o cumprimento das suas obrigações legais e regulamentares.

Os exigentes padrões internacionais da contabilidade trouxeram também novas exigências ao nível do reconhecimento, mensuração, apresentação e divulgações.

Esta formação está enquadrada nos últimos desenvolvimentos na matéria, nomeadamente na aplicação do IFRS 9, e tem uma metodologia prática, dando especial atenção à realização dos esquemas contabilísticos das várias operações, mas sem prescindir de um enquadramento rigoroso.

OBJETIVOS

Com este Curso pretende-se que os participantes fiquem aptos a realizar o tratamento contabilístico das principais operações bancárias de Crédito e de Outros Ativos Financeiros, incluindo títulos.

No final do curso, os formandos serão capazes de:

• Identificar um Instrumento Financeiro e um Ativo Financeiro segundo os IFRS
• Realizar a Classificação dos Ativos Financeiros
• Realizar a Contabilização de Operações de Crédito, como, por exemplo, os empréstimos enquadrados no Custo Amortizado
• Identificar imparidades e realizar o cálculo das Perdas Esperadas de Crédito (ECL)
• Compreender o conceito de Justo Valor
• Realizar a contabilização das operações ao Justo Valor por Resultados e por Resultado Integral, incluindo operações de títulos, como, por exemplo, Ações e Obrigações.

DESTINATÁRIOS

Esta formação destina-se a colaboradores da área de contabilidade que pretendem ter um conhecimento mais rigoroso na sua área e com experiência em contabilidade bancária.

Colaboradores de outras áreas que necessitam de conhecimentos na área de contabilidade bancária, nomeadamente:

• Área Financeira
• Auditoria
• Operações
• Organização e Sistemas de Informação
• Controlo de Gestão
• Reporte Regulamentar

Tendo em conta que este curso está baseado nas Normas Internacionais de Contabilidade/Normas Internacionais de Relato Financeiro é adequado para todos os países onde estas normas não aplicadas, incluindo também outros países de língua portuguesa.

PROGRAMA

1. Ativos Financeiros

• Definição de Ativos Financeiros
• Ativos Financeiros – Classificação

2. Contabilização de Ativos Financeiros ao Custo Amortizado

• Custo Amortizado
• Imparidade
• Garantias

3. Contabilização de Ativos Financeiros ao Justo Valor

• Conceito de Justo Valor
• Justo Valor por Resultados e por Outro Resultado Integral

FORMADOR: 

João Senos Gonçalves – É Master in Finance pela London Business School e licenciado em Gestão e Administração de Empresas pela Universidade Católica Portuguesa. É ainda certificado em Sustentabilidade e Risco Climático pelo GARP (Global Association of Risk Professionals). Tem uma experiência de mais de 20 anos na Banca, tendo passado pelas áreas de Contabilidade, Gestão de Risco, desempenhando funções como Diretor destas áreas e como Diretor Geral de uma Unidade de Serviços Partilhados de um Grupo Financeiro. Tem igualmente experiência como consultor numa empresa multinacional da área da Banca. Foi responsável por vários projetos na área da Contabilidade e Gestão de Risco, incluindo o change-over para as Normas Internacionais de Contabilidade e implementação de Basileia II. Participou como orador em várias conferências sobre Gestão de Risco.

DURAÇÃO:  10 horas

LOCAL:

Formação Online por Videoconferência
ou
Avenida Barbosa du Bocage, 87, r/c – Lisboa

Nota: Na inscrição, por favor, manifeste a sua preferência pela modalidade de formação através da qual pretende participar. A realização do curso e a possibilidade de ser presencial ficam sujeitas a confirmação do IFB.

• Durante a última década, o interesse em criptoativos registou um crescimento significativo. Como tal, existe uma preocupação generalizada decorrente de uma possível interligação com o setor bancário e os riscos para a estabilidade financeira.
• No seguimento do “Digital Finance Package” da Comissão Europeia, foi publicado o Regulamento relativo aos mercados de criptoativos (MiCA) que estabelece um quadro próprio e harmonizado ao nível da União Europeia com regras específicas para a emissão e oferta de criptoativos, bem como das atividades e serviços conexos.
• Face a estes riscos emergentes, o panorama regulatório permanece em desenvolvimento, sendo necessário acompanhar as iniciativas regulamentares de diversos organismos internacionais (Financial Stability Board, IOSCO, Comité de Basileia).

OBJETIVOS:

• Obtenção de um entendimento genérico sobre a natureza e riscos associados a criptoativos.
• Conhecer os desenvolvimentos regulatórios na esfera dos criptoativos.
• Apresentar o regulamento de mercado de criptoativos e os requisitos associados à emissão de EMT e ART.

DESTINATÁRIOS: 

Colaboradores de instituições financeiras das áreas de: Risco, Compliance, Auditoria, Jurídico, entre outras; Qualquer profissional que pretenda conhecer os riscos associados a criptoativos e a resposta regulatória europeia aos mesmos.

PROGRAMA

1. Enquadramentoo

a) Definições e tipos de criptoativos

b) Stablecoins – prós e contras

c) Riscos associados

d) Implicações para a estabilidade financeira

2. Regulamento relativo aos mercados de criptoativos (MICA)

a) Resposta regulatória através do “Digital Finance Package”

b) Objetivo, âmbito, estrutura do MiCA

c) Foco especial em EMT e ART

d) Reporte de criptoativos

3. Overview de outras iniciativas regulamentares (Financial Stability Board, IOSCO, Comité de Basileia)

4. Principais mensagens

DOCENTE: Carlos António

Especialista em Gestão de Risco nomeadamente em Regulação Prudencial, Governo e Controlo Interno do sector bancário, com mais de 20 anos de experiência na área financeira e de Risco.

Formador experiente no domínio dos temas regulatórios (risco de crédito, regime de grandes riscos, riscos ESG e cripto-ativos) tendo como objetivo amplificar o conhecimento dos formandos e melhorar o desempenho de equipas.

Participou em programas de transformação globais, em exercícios de autoavaliação de riscos, em projetos de eficiência operacional e em grupos de trabalho de resposta a auditorias internas.

Licenciatura em Economia e Pós-Graduação em Análise Financeira, no Instituto Superior de Economia e Gestão, bem como Pós-Graduação Avançada em Direito Fiscal (2006/2007) na Faculdade de Direito de Lisboa.

Foi subdiretor do Departamento de Risco de Crédito do Barclays Bank Portugal e manager na divisão de Finance & Risk da Accenture, colaborando desde 2018 na área de Política Regulatória, do Departamento de Estabilidade Financeira, do Banco de Portugal.

DURAÇÃO:  3 horas

A modelização financeira de instituições bancárias é uma competência essencial na gestão moderna de bancos. Desde a orçamentação anual à avaliação estratégica em processos de fusão ou aquisição, a capacidade de projetar as demonstrações financeiras — Balanço, Demonstração de Resultados e Fluxos de Caixa — constitui a base de inúmeras decisões de gestão.
Processos regulamentares como o ICAAP, o ILAAP e os Stress Tests exigem igualmente projeções financeiras robustas. Este curso foca-se precisamente nessa competência: construir e utilizar modelos financeiros das demonstrações financeiras de um banco, em Excel, de forma estruturada e segundo as melhores práticas.
Importa sublinhar que o âmbito deste curso é a modelização financeira das demonstrações financeiras — não a modelização de risco quantitativo (como modelos de PD, LGD, VaR ou semelhantes). Os participantes aprenderão a projetar o impacto financeiro das principais áreas de negócio bancário, a modelizar capital e rácios numa perspetiva prospetiva, e a comparar alternativas estratégicas com base em cenários.

OBJETIVOS

Como esta formação pretende-se que os formandos sejam capazes de:

• Identificar as várias utilizações que pode ter a modelização financeira de uma Instituição Financeira;
• Descrever o modelo das “3 demonstrações” e a sua utilização para a modelização financeira;
• Calcular o impacto futuro nas demonstrações financeiras fundamentais das principais áreas de negócio bancários, incluindo Depósitos, Empréstimos e Títulos;
• Calcular o impacto do risco de crédito nas demonstrações financeiras;
• Utilizar a modelização financeira para comparar alternativas estratégicas para as instituições financeiras;
• Modelizar o capital e respetivos rácios numa perspetiva prospetiva;
• Comparar medidas de desempenho financeiro prospetivas tendo em conta vários cenários;
• Aplicar boas práticas de elaboração de folhas de cálculo no contexto da modelização financeira.

DESTINATÁRIOS

Este curso destina-se a todos os que tenham necessidade de desenvolver ou analisar modelos financeiros de bancos.

O curso constitui uma base sólida para os profissionais diretamente envolvidos em processos de modelização e para aqueles que participam em atividades relacionadas, ainda que de forma indireta, nomeadamente nas áreas de orçamentação, avaliação de instituições bancárias, testes de stress, ICAAP, ILAAP, análise de desempenho, entre outras.

O curso interessa particularmente a Administradores e a Quadros e Técnicos das áreas Financeira, de Contabilidade e Orçamento, Mercados Financeiros, Gestão de Risco, Gestão de Capital e de Fundos de Investimento.

PROGRAMA

1. Introdução e utilização da modelização financeira

2. As 3 demonstrações financeiras

3. Boas Práticas de utilização do Excel para a modelização financeira

4. Base da modelização financeira

• Depósitos
• Empréstimos

5. Caso Prático – Banco Mikro

6. Os Elementos do Modelo

• Imparidades
• Títulos
• Taxa de Juro
• Imobilizado e Custo Operacionais
• Comissões
• Capital

7. Caso Prático – Banco Maximu

8. Utilizações

• Avaliação
• ICAAP/ ILAAP
• Stress Tests
• Planeamento de Capital

FORMADOR: João Senos Gonçalves

É Master in Finance pela London Business School e licenciado em Gestão e Administração de Empresas pela Universidade Católica Portuguesa. É ainda certificado em Sustentabilidade e Risco Climático pelo GARP (Global Association of Risk Professionals). Tem uma experiência de mais de 20 anos na Banca, tendo passado pelas áreas de Contabilidade, Gestão de Risco, desempenhando funções como Diretor destas áreas e como Diretor Geral de uma Unidade de Serviços Partilhados de um Grupo Financeiro. Tem igualmente experiência como consultor numa empresa multinacional da área da Banca. Foi responsável por vários projetos na área da Contabilidade e Gestão de Risco, incluindo o change-over para as Normas Internacionais de Contabilidade e implementação de Basileia II. Participou como orador em várias conferências sobre Gestão de Risco.

DURAÇÃO:  12 horas (4 sessões / 3 horas)

HORÁRIO:

Edição de junho – 14h30 – 17h30

Edição de outubro – 09h30 – 12h30

Desvende os impactos das últimas alterações legais!
Este curso intensivo de 4 horas oferece insights cruciais sobre as mudanças trazidas pela mais recente legislação.
Fique por dentro da atual avaliação de risco do seu sector e compreenda as implicações desta legislação nos procedimentos internos no âmbito da sua atividade.
Atualize-se e cumpra a obrigação de atualizar a formação específica sobre este tema.
Não perca a oportunidade de fortalecer os seus conhecimentos e manter-se alinhado com as exigências legais.
Inscreva-se agora para transformar desafios em oportunidades!

ENQUADRAMENTO

Os colaboradores das diversas entidades sujeitas à supervisão da ASAE, cujas funções sejam relevantes para efeitos da prevenção e combate do branqueamento de capitais e do financiamento, quer do terrorismo quer da proliferação de armas de destruição em massa, têm que, periodicamente, ter formação específica e atualizada neste âmbito.

Ciente desta realidade, o Instituto de Formação Bancária desenvolveu um programa formativo que permite aos colaboradores atualizarem os conhecimentos que permitirão efetivamente prevenir o branqueamento de capitais e de financiamento do terrorismo e da proliferação de armas de destruição em massa.

OBJETIVOS

O curso pretende dotar os participantes com conhecimentos sobre:

• Principais alterações decorrentes do atual enquadramento jurídico;
• Métodos e mecanismos para autoconhecimento do risco associado à atividade que exerce;
• Tipologias utilizadas no sector não financeiro, de acordo com as informações emanadas pelas autoridades judiciárias e policiais bem como pela ASAE;
• Impacto das alterações introduzidas pela Lei n.º 99-A/2021 nos deveres e procedimentos previstos na Lei n.º 83/2017 e pelos Regulamentos da ASAE n.º 1191/2022, n.º 656/2022 e n.º 686/2019 e o Atual Guia de Orientação da ASAE;
• Regras e boas práticas para a correta execução das medidas restritivas;
• Procedimentos no tratamento de dados pessoais neste âmbito;
• Consequências do não cumprimento dos deveres.

DESTINATÁRIOS

Responsáveis por áreas como atendimento ao público e promoção de negócios, angariadores ou comerciais, bem como os respetivos dirigentes de:

• prestadores de serviços a sociedades, a outras pessoas coletivas ou a centros de interesses coletivos sem personalidade jurídica,
• profissionais que intervenham em operações de alienação e aquisição de direitos sobre praticantes de atividades desportivas profissionais,
• operadores económicos que exerçam atividades leiloeira, de importação e exportação de diamantes em bruto, de transporte, guarda, tratamento e distribuição de fundos e valores,
• diversos comerciantes que transacionem bens de elevado valor ou prestem serviços,
• prestamistas,
• entidades gestoras de plataformas de financiamento colaborativo nas modalidades de donativo ou com recompensa, e 
• organizações sem fins lucrativos.

Requisito prévio importante: Os destinatários deste curso já devem ter participado anteriormente em formação inicial/completa sobre este tema, que o IFB também disponibiliza.

PROGRAMA

1. Principais Alterações Decorrentes do Atual Enquadramento Jurídico – Evolução Legislativa,  Regulamentos e o Guia de Orientação da ASAE e Desafios Futuros

2. Autoconhecimento do Risco – Boas Práticas e Desenvolvimentos Recentes para o Respetivo Sector

3. Sinais de Alerta e Tipologias Associadas ao Branqueamento e ao Financiamento do Terrorismo e da Proliferação de Armas de Destruição em Massa

4. Execução de Medidas Restritivas – Regras e Boas Práticas

5. Casos Práticos e Procedimentos Operacionais para Cumprimento dos Deveres

6. Tratamento de Dados Pessoais

7. Consequências do Não Cumprimento dos Deveres

DURAÇÃO:  4 horas

A análise de projetos de investimento e de todas as variáveis implicadas, é um exercício que exige o conhecimento de técnicas específicas e know-how avançado.

Avaliar da viabilidade financeira dos projetos decorre da tomada de decisões consistentes e criteriosas.

O sucesso dos investimentos realizados é diretamente influenciado pela análise rigorosa dos estudos executados que sustentam a decisão de avançar ou rejeitar o projeto.

OBJETIVOS:

• Identificar as principais métricas de avaliação de investimentos;
• Compreender o impacto da interação de projetos;
• Analisar o risco e a incerteza associados aos projetos.

DESTINATÁRIOS:

Direções de Crédito, responsáveis de Gabinetes Técnicos de Análise de Projetos, técnicos e economistas, gestores de projeto, engenheiros de produção e de obras, e todos os que sejam empreendedores e pretendam vir a conceber, desenvolver, supervisionar e/ou acompanhar//fiscalizar projetos de investimento.

Pré-requisitos:

• Ter frequentado o curso de Introdução à Análise de Projetos de Investimento do IFB ou ter um nível de conhecimentos equivalente;
• Ter conhecimentos de Excel Avançado.

PROGRAMA

1. TÓPICOS INTRODUTÓRIOS DE AVALIAÇÃO DE INVESTIMENTOS

• Revisão das métricas utilizadas
• Caso prático

2. INTERAÇÕES DE PROJETOS

• Investimentos com durações diferentes
• Decisões de substituição de equipamentos.
• A escolha do momento ótimo para investir
• Casos práticos

3. ANÁLISE DO RISCO E DA INCERTEZA

• Noções de Incerteza e Risco
• Técnicas e indicadores para análise da Incerteza e Risco
• A técnica das opções reais na avaliação de projetos
• Casos práticos

DURAÇÃO:  12 horas  (4 sessões de 3 horas)

• Obtenção de um entendimento genérico sobre a natureza e o impacto dos riscos ESG.
• Identificação dos novos requisitos prudenciais decorrentes do novo pacote bancário CRD6/CRR3.
• Apresentação das novas Orientações da EBA sobre a gestão de riscos ESG
• Reflexão sobre a necessidade de preparar uma estratégia para endereçar os riscos ESG e melhorar o processo atual de gestão de risco.

DESTINATÁRIOS

• Colaboradores de instituições financeiras das áreas de: Órgão de Administração, Direção de Primeira Linha, Risco, Compliance, Auditoria, Jurídico, entre outras.
• Qualquer profissional que pretenda conhecer o processo de Gestão de Risco incorporando as exigências prudenciais associadas aos riscos ESG.

PROGRAMA

1. Introdução

• Alterações climáticas
• Definições ESG
• Riscos ambientais
• Framework de Basileia e da NGFS

2. Gestão de riscos ESG

• Principais alterações decorrentes do novo pacote bancário (CRD6/CRR3)
• Expectativas de supervisão sobre riscos climáticos e ambientais (Carta Circular n.º 36/2025)
• Apresentação das Orientações da EBA sobre a gestão de riscos ESG (EBA/GL/2025/01)
• Identificação e avaliação de riscos ESG
• Gestão e monitorização de riscos ESG
• Planos específicos

3. Estratégia para o ESG

• Modelo operativo
• Greenwashing
• Plano de transição

4. Conclusões

DOCENTE: Carlos António

Especialista em Gestão de Risco nomeadamente em Regulação Prudencial, Governo e Controlo Interno do sector bancário, com mais de 25 anos de experiência na área financeira e de Risco.

Ingressou em 2018 na área de Política Regulatória, do Departamento de Estabilidade Financeira, do Banco de Portugal e anteriormente foi subdiretor do Departamento de Risco de Crédito do Barclays Bank Portugal e manager na divisão de Finance & Risk da Accenture. Participou em programas de transformação globais, em exercícios de autoavaliação de riscos e em projetos de eficiência operacional.

Licenciatura em Economia e Pós-Graduação em Análise Financeira, no Instituto Superior de Economia e Gestão, bem como Pós-Graduação Avançada em Direito Fiscal na Faculdade de Direito de Lisboa.

DURAÇÃO:  3 horas

A comunicação destas informações é efetuada ao abrigo de três regimes: o Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA), o Common Reporting Standard (CRS) e o regime nacional de Informação Financeira de Residentes (IFR). 

Destaque especial para o novo CRS 2.0, já com efeitos a partir de 2026 e primeiro reporte em 2027, e o impacto das suas alterações no cumprimento das obrigações de reporte.

OBJETIVOS

Esta formação pretende desenvolver competências dos participantes, permitindo-lhes:

• Compreender o contexto internacional e europeu dos reportes
• Conhecer o quadro legal aplicável
• Identificar os critérios relevantes para os três reportes
• Identificar e aplicar os procedimentos de identificação e diligência dos regimes
• Conhecer e aplicar as regras de comunicação
• Compreender o novo regime CRS 2.0, as alterações introduzidas, os seus impactos e os novos requisitos de reporte aplicáveis a partir de 2026 (primeiro reporte em 2027).

DESTINATÁRIOS:

Responsáveis, quadros e demais técnicos dos departamentos de fiscal, compliance, jurídico e outros cujas funções, atribuições ou responsabilidades estejam relacionadas com a os reportes FATCA, CRS e IFR.

PROGRAMA

1. Introdução: transparência e troca de informações no contexto internacional e europeu

2. FATCA, CRS, DAC2 e IFR

• Enquadramento legal nacional
• Caracterização dos regimes
• Instituições financeiras e contas financeiras abrangidas e excluídas
• Conceitos e definições relevantes
• Metodologia

3. CRS 2.0: Alterações ao regime do CRS e DAC2

4. Reporte FATCA

• Registo FATCA e GIIN
• Ficheiro de reporte FATCA
• Procedimentos de diligência devida e de comunicação
• Formulários FATCA (W-9, W-8 BEN e W-8 BEM-E)

5. Reportes CRS, DAC2 e IFR

• Modelo 53 – Registo de instituições financeiras reportantes
• Ficheiro de reporte CRS, DAC2 e IF
• Procedimentos de diligência devida e de comunicação
• Formulários CRS (e IFR)

DOCENTE:  Daniela Tavares

Licenciada em Direito e Mestre em Direito Fiscal pela Faculdade de Direito da Universidade de Lisboa; Assistente Convidada na Faculdade de Direito da Universidade de Lisboa, integrando o Grupo de Ciências Jurídico-Económicas. É também jurista e consultora fiscal. Autora de várias obras e de artigos em obras coletivas, com destaque para as seguintes: “Criptoativos – ecossistema e conceitos fundamentais”, Almedina, 2024; “A troca de informações no plano internacional”, in: Fiscalidade Internacional – Questões atuais, Almedina, 2023, “Guia Prático do IRS com Questões Resolvidas”, AAFDL Editora, 2021 e “FATCA e CRS – Enquadramento, regimes jurídicos e legislação complementar”, Almedina, 2017. Coordena e é docente em pós-graduações, cursos e conferências nas áreas fiscal e regulatória.

DURAÇÃO:  4 horas

Com o objetivo de analisar e esclarecer quais os principais deveres legais a que aquelas entidades estão obrigadas e as especificidades nesta área da gestão de OIC, o Instituto de Formação Bancária desenvolveu este curso que permite dotar os colaboradores de SGOIC e SCR, dos conhecimentos necessários e atualizados para adotarem procedimentos de prevenção e controlo interno adequados, contribuindo, desta forma, para uma correta atuação face aos deveres aplicáveis.

OBJETIVOS

• Transmitir conhecimentos sobre os principais deveres legais e regulamentares aplicáveis às SGOIC e SCR na sua atividade de gestão de OIC e esclarecer dúvidas sobre os procedimentos a adotar;
• Permitir o reconhecimento das operações que podem dar origem ou estar, direta ou indiretamente, relacionadas com o branqueamento de vantagens de proveniência ilícita ou com o financiamento do terrorismo;
• Consciencializar os colaboradores para a relevância e impacto dos riscos inerentes ao não cumprimento dos deveres.

DESTINATÁRIOS

Colaboradores de sociedades gestoras de organismos de investimento coletivo (SGOIC) e de sociedades de capital de risco (SCR), incluindo membros do órgão de administração e fiscalização, responsáveis e colaboradores na função de compliance, de cumprimento normativo (RCN) e legal, com formação específica* nesta área após 2017.

* O IFB dispõe também de um curso completo e geral, destinado a colaboradores que nunca tenham tido formação inicial sobre Prevenção do Branqueamento e do Financiamento do Terrorismo ou já tenha ocorrido antes de 2017.

PROGRAMA

1. Enquadramento

• Atual enquadramento
• Âmbito de aplicação
• Enquadramento legal e regulamentar, europeu e nacional

2. A arquitetura institucional de supervisão nacional e internacional

3. Deveres de prevenção do branqueamento de capitais e de financiamento do terrorismo

4. Sistema de controlo interno

• Função de prevenção de branqueamento de capitais
• Responsável pelo cumprimento normativo (RCN)
• Políticas internas de prevenção de PBC-FT
• Avaliação da eficácia

5. Dever de identificação e diligência

• Objetivo
• Clientes e contrapartes
• Beneficiários efetivos
• Recolha dos elementos identificativos
• Comprovação dos elementos identificativos, incluindo à distância
• Procedimentos complementares de diligência
• Procedimentos de atualização
• Abordagem baseada no risco, medidas simplificadas e medidas reforçadas
• Casos específicos: OIC para golden visa, agentes de referenciação (introducers), agentes vinculados

6. Casos práticos

7. Outros deveres

• Operações suspeitas
• Comunicação
• Não divulgação
• Recusa, abstenção e exame
• Formação
• Conservação

8. Reporte à CMVM

9. Medidas restritivas

• Listas de sanções
• Screening

10. Conclusão

FORMADOR: Francisco Soares Machado

É advogado e solicitor em Inglaterra e País de Gales. Atualmente, é sócio da Sérvulo & Associados – Sociedade de Advogados, SP, S.A., na área de Bancário, Financeiro e Mercado de Capitais. É especialista em regulação bancária e financeira, focando a sua atividade em reestruturações e reorganizações bancárias, fusões e aquisições de instituições financeiras, emissão de instrumentos de fundos próprios e passivos elegíveis para MREL, regulação prudencial e comportamental, governance, assessoria contratual e PBC-FT, nas áreas da banca, gestão de fundos de investimento, intermediação financeira, FinTech e criptoativos.

Anteriormente, foi advogado num escritório internacional na área de regulação financeira, e exerceu funções de assessor do Vice-Presidente do Banco Europeu de Investimentos e de adjunto do Gabinete do Ministro de Estado e das Finanças do XIX Governo Constitucional, onde acompanhou os temas de estabilidade financeira e regulação bancária, em particular os processos de recapitalização e reestruturação da banca portuguesa e a revisão do enquadramento regulatório aplicável ao sector financeiro.

É membro do “think tank” Governance Lab e autor de vários artigos e publicações sobre assuntos de direito bancário e corporate finance.

DURAÇÃO:  4 horas

Esta formação  pretende facultar um conjunto orientações e ferramentas que permitam à gestão de topo implementar as novas tecnologias de uma forma sustentável. Permitirá ainda compreender a dimensão ética das novas tecnologias e o seu impacto na sociedade dependendo da forma como são desenvolvidas e utilizadas

DESTINATÁRIOS: 

Administradores executivos, não executivos, diretores, data protection officers – de instituições de crédito, sociedades financeiras, seguradoras. Advogados e assessores de Órgãos Sociais. Profissionais da área da tecnologia.

PROGRAMA

1. Algoritmo

• Justiça e Transparência
• Discriminação pelo Algoritmo
• Impacto na atividade bancária/gestão de fundos

2. Relações interpessoais e IA – impacto laboral

• IA – Relações interpessoais
• IA – Funções Cognitivas
• IA – Ferramenta de Produtividade

3. Privacidade

• Vigilância digital e IA
• O RGPD na era da IA
• Impacto na atividade bancária/gestão de fundos

4. Cibercrime e Cibersegurança

• A utilização de IA
• Boas práticas
• Impacto na atividade bancária/gestão de fundos

5. Ética na Gestão

• Importância, responsabilidade, consequências da falta de ética, boas práticas
• Governo IA – Como implementar em
  10 passos na atividade bancária/gestão de fundos

DOCENTE: Sofia Santos Machado

Administradora Executiva do Banco Português de Fomento, SA com os seguintes pelouros: Conformidade, Jurídico, Contencioso/ Recuperação de Crédito janeiro 2023 a dezembro 2024

Administradora Executiva da Caixa Central – Caixa Central de Crédito Agrícola Mútuo CRL 2019-2022

Consultora da Miranda Associados 2017 – 2019 Sócia da Abreu Advogados 2007-2016, corresponsável da Área de Prática Direito Bancário e Financeiro.

Associada na Abreu Advogados 1998-2007

Estagiária na Abreu Advogados 1996-1998

DURAÇÃO:  4 horas

Os criptoativos, as stablecoins e a tokenização económico-financeira são realidades de mercado e de negócio em expansão em Portugal, na União Europeia e no mundo, nos Estados Unidos da América em particular, que se traduzem, designadamente, em novas opções e canais de financiamento, de pagamentos, originando benefícios, riscos e ameaças.

A participação no moderno ecossistema financeiro depende da proficiência no reconhecimento e na compreensão destas realidades, tantas vezes baseadas em inovações tecnológicas, legislativas e de modelos de negócio.

São domínios com elevada novidade, complexidade e especialização, justificando que se priorize o reforço da literacia financeira das partes interessadas, necessária a decisões informadas, em especial na gestão de ativos e dos riscos em contexto de novos concorrentes, ex. DeFi e FinTech, de economia de guerra e de my country first.

Reconhecendo a atualidade e a relevância do tema, o IFB propõe este workshop, pensado e desenvolvido por Nuno Sampayo Ribeiro, com a finalidade de favorecer a proficiência na sua compreensão, dos benefícios, riscos e ameaças em concreto.

OBJETIVOS

• Identificar benefícios, riscos e ameaças.
• Empoderar decisões informadas, foco e capacidade de gestão.
• Caracterizar a fase de mudança em curso.
• Analisar o impacto no sector financeiro dito tradicional, em especial na gestão de ativos e na prevenção da finança ilícita.
• Examinar prioridades da regulação em vigor e da supervisão e tendências de evolução.

DESTINATÁRIOS

Membros do governo societário, controlo interno, colaboradores das áreas de gestão de ativos, de risco, de cumprimento normativo, de compliance e auditoria, e profissionais nos domínios do investimento nos mercados financeiros e da repressão da criminalidade económico-financeira.

PROGRAMA

1. Contexto e enquadramento

2. Ciberespaço, sociedade digital e web 3

3. Moderno ecossistema financeiro

4. DLT: blockchain e tokenização do sistema económico-financeiro

5. Aspetos-chave: Criptoativos, Stablecoins, Tokenização

6. Estratégia da U.E. vs. E.U.A.

7. Portugal: prioridades da regulação em vigor e da supervisão

8. Benefícios, riscos e ameaças: quais são e como gerir?

9. Cultura de risco, governo societário, controlo interno

10. Comparação intercontinental

11. Quais os desafios para o sistema bancário tradicional?

12. Economia reputacional: finança ilícita, reputação e a criação de valor

13. Perspetivas e tendências de evolução

FORMADOR: Nuno Sampayo Ribeiro

Advogado, Especialista em Direito Fiscal, Professor convidado do IFB, fundador e Chief Reputational Officer, Greenwealth > Reputação & Sustentabilidade. Desenvolve a sua atividade com eixo em risk intelligence, e na prevenção e aconselhamento da gestão de eventos de risco.

Publica regularmente em publicações de elevada notabilidade e a sua opinião é regularmente solicitada por clientes e meios de comunicação social, de referência.

Autor de vários artigos técnico-científicos e de workshops sobre criptoativos, dinheiro digital, novos meios de pagamento, finança ilícita, fraude, cibercrime, governo e controlo interno, centros “offshore”, risco reputacional, integração europeia e fiscalidade internacional.

DURAÇÃO: 3 horas

Esta formação é eminentemente prática, pelo que se utilizam peças contabilísticas em consonância com o SNC – Sistema de Normalização Contabilística, sendo esta temática abordada ao longo do curso.

PROGRAMA

OBJETIVOS:

Compreender as obrigações, oportunidades e impactos do Data Act na partilha e utilização

de dados no sector financeiro

DESTINATÁRIOS:

Equipas jurídicas, de compliance, de risco, IT governance, gestão de dados, data protection officers.

PROGRAMA

1. Enquadramento

• Papel do Data Act na estratégia europeia para a economia de dados (Data Strategy 2020)

2. Âmbito e Conceitos-chave

• Aplicação horizontal (todos os sectores)
• Dados gerados por produtos conectados e serviços associados
• Diferença entre detentor dos dados, titular dos dados e destinatário dos dados
• Relação com dados pessoais e não pessoais
• Interfaces com o RGPD e o Data Governance Act

3. Regras de acesso e partilha de dados

• Direito do utilizador a aceder a dados gerados pelo uso de produtos/serviços
• Obrigações de partilha Business-to-Business (B2B) / Business-to-Government (B2G) / Business to Consumer (B2C)
• Condições justas, razoáveis e não discriminatórias
• Restrições à transferência internacional de dados
• Proteção de segredos comerciais e cibersegurança

4. Impactos específicos para instituições de crédito

• Casos práticos:
• Acesso a dados de IoT (ex.: veículos em leasing, dispositivos inteligentes em seguros)
• Data sharing entre bancos, fintechs e plataformas (Open Finance, APIs, PSD3/FiDA)
• Utilização de dados de terceiros em scoring de risco e serviços personalizados
• Riscos e obrigações:
• Conflito entre sigilo bancário e obrigações de partilha
• Requisitos contratuais com fornecedores de dados (cloud, SaaS, regtech)
• Salvaguardas sob DORA (integridade, segurança, continuidade)

5. Governação, cláusulas-modelo e transição

• Entrada em vigor
• Cláusulas-modelo da Comissão para data sharing e cloud switching
• Obrigações para data processing services providers (reversibilidade, portabilidade, interoperabilidade)
• Articulação com outsourcing e contratos ICT críticos (EBA Guidelines, DORA)

6. Q&A

• Q&A rápido
• Debate
• Takeaways

FORMADORA: Nicole Fortunado

Desenvolve a sua atividade essencialmente com empresas e transações orientadas para as novas tecnologias e tecnologias emergentes (blockchain, smart contracts, AI – Artificial Intelligence, IoT – Internet of Things, RPA – Robotic Process Automation, edge computing, etc.). É especializada em comércio eletrónico, desenvolvimento legal de aplicações, contratação e desenvolvimento de software e marketing digital, tendo uma vasta experiência de assessoria legal nesta área de negócio, inclusive como advogada in house de grandes empresas do sector. Presta, ainda, assessoria em matérias de governance de dados e media quando relacionadas com as suas áreas de atuação. Dá diversas formações profissionais avançadas nas suas áreas de atuação.

DURAÇÃO:  1 hora

ENQUADRAMENTO

Os mercados financeiros constituem um meio extremamente importante do desenvolvimento económico e social, através da canalização das poupanças para o investimento em grandes projetos, quer a nível público, quer a nível privado.

O mundo financeiro global está presente diariamente nas vidas de todos nós de uma forma direta ou indireta e o seu funcionamento interage com todos os agentes económicos, sendo um dos grandes sustentáculos das sociedades modernas.

A forma de funcionamento, a organização e os instrumentos financeiros de que os mercados dispõem para exercerem o seu papel na economia, exigem um forte conhecimento por parte dos agentes que diariamente trabalham nos Mercados Financeiros, de forma a potenciar a sua atividade e a permitir um nível de profissionalismo em linha com as exigências regulamentares e com as expectativas dos investidores.

O IFB disponibiliza este curso, com o objetivo de permitir aos participantes (profissionais bancários nas suas várias vertentes e a investidores interessados) ter um conhecimento teórico/prático dos vários instrumentos financeiros, interligados com o funcionamento organizativo dos mercados, e enquadrado com a regulamentação sobre a informação da comercialização dos instrumentos financeiros ao nível europeu.

OBJETIVOS:

No final do curso o formando deverá ser capaz de:

• Definir os principais conceitos relacionados com os Mercados Financeiros;
• Explicar a segmentação e organização dos Mercados Financeiros;
• Identificar os principais produtos do mercado monetário;
• Entender os principais produtos do mercado de capitais;
• Reconhecer o processo de inovação financeira com a introdução de novos instrumentos financeiros alternativos aos produtos tradicionais;
• Identificar os vários tipos de Fundos de Investimento de acordo com os objetivos de constituição e/ou a composição das carteiras;
• Identificar os deveres de informação e de comercialização dos PRIIP;
• Identificar e distinguir os diferentes tipos de seguros financeiros.

DESTINATÁRIOS:

Profissionais de todas as áreas relacionadas direta ou indiretamente com Mercados Financeiros e investidores.

PROGRAMA

1. Introdução – Razão de Ser dos Mercados Financeiros

2. Mercado Monetário

3. Mercado de Capitais

• Obrigações
• Dívida Pública
• Ações
• ETF’s

4. OIC – Fundos de Investimento

5. Operações sobre Valores Mobiliários

6. DMIF II – PRIIPS

• Produtos Estruturados
• Seguros Financeiros

DURAÇÃO:  12 horas  (4 sessões de 3 horas)

ENQUADRAMENTO

Os modelos de risco de crédito são hoje centrais na banca — influenciam decisões de concessão, capital, pricing e imparidades.

Contudo, muitos profissionais utilizam resultados de modelos sem compreender plenamente:

• Como são construídos;
• Como são calibrados;
• Como devem ser interpretados;
• Onde residem os principais riscos.

Este curso proporciona uma visão clara e estruturada da lógica dos modelos de crédito, traduzindo conceitos quantitativos em leitura prática e prudencial, e permitindo uma leitura informada e crítica dos modelos que suportam decisões estratégicas.

OBJETIVOS:

No final do programa, os participantes deverão ser capazes de:

• Reconhecer como são construídos e calibrados modelos de risco;
• Interpretar corretamente indicadores de desempenho;
• Identificar fragilidades e riscos associados a modelos;
• Relacionar modelos com decisões de capital e imparidade.

DESTINATÁRIOS:

• Quadros médios e superiores;
• Áreas de risco e crédito;
• Auditoria interna;
• Gestores que interagem com modelos.

PROGRAMA

1. Como Funcionam os Modelos de Crédito

• O que é um modelo de risco de crédito
• PD, LGD e EAD – significado prático
• Diferença entre modelos regulatórios e modelos internos
• Porque é que a calibragem é crítica

Foco: entender a lógica, não a matemática.

2. Calibragem na Prática

• Como se ajustam modelos à realidade económica
• O impacto do ciclo económico
• Conservadorismo e prudência
• Quando e porque os modelos falham

Foco: perceber os riscos invisíveis.

3. Monitorização e Validação

• Como avaliar se um modelo está a funcionar
• Indicadores de qualidade
• Papel da validação independente
• Interação entre áreas técnicas e gestão

Foco: leitura crítica de relatórios e indicadores.

4. Impacto Estratégico e Prudencial

• Ligação entre modelos e capital regulamentar
• Impacto nas imparidades (IFRS 9)
• Stress testing conceptual
• Desafios futuros da modelização

Foco: transformar modelos em decisões de gestão.

FORMADOR:

Hugo Caetano

Tem mais de 24 anos de experiência na Indústria Financeira. Desenvolveu a sua experiência em algumas áreas estratégicas da Banca de Retalho, em Particulares e Empresas, Área Comercial e de Risco de Crédito – Onde se inclui Recuperação, gestão ativos próprios (REO), Risco Imobiliário, Gestão de Dados e Modelos, Imparidades ou Tratamento Prudencial. É licenciado em Gestão pela Universidade Lusíada de Lisboa, tem um MBA Executivo do INDEG / ISCTE e dois programas avançados: (i) Gestão Bancária, pela Universidade Católica de Lisboa; (ii) M&A da London Business School.

DURAÇÃO:  12 horas | 4 sessões de 3 horas

• O que é um programa de cumprimento normativo e que aspetos essenciais abrange?
• De que forma o Plano de Prevenção de Riscos de Corrupção e Infrações Conexas (PPR) tem impacto nas funções que exerce?
• Que procedimentos tem de adotar no âmbito do Código de Conduta e do Canal de Denúncias?
• Como agir perante dilemas éticos e de conflito de interesses?

A resposta a estas questões e a execução das regras e boas práticas aplicáveis tanto ao sector público como privado são um desafio, pelo que o Instituto de Formação Bancária desenvolveu este curso, que inclui a análise e debate, em trabalhos de grupo, de vários exemplos concretos e da forma como, de acordo com as respetivas funções dos participantes, os desafios poderão ser superados.

ENQUADRAMENTO

O Decreto-Lei n.º 109-E/2021 criou o Mecanismo Nacional Anticorrupção e estabeleceu o regime geral de prevenção da corrupção (RGPC) que pretendeu reforçar o papel das instituições públicas e privadas numa fase anterior ao cometimento deste crime e de outras infrações conexas.

A definição do programa de cumprimento normativo abrange vários aspetos, cujo conhecimento contribui para robustecer os padrões de ética e integridade dos colaboradores, incluindo os respetivos dirigentes das entidades.

Tendo em conta a relevância do cumprimento destas regras, o Instituto de Formação Bancária desenvolveu esta oferta formativa, onde serão abordadas, através de exercícios e casos práticos, respondidos e debatidos em grupos, as regras que têm que ser cumpridas e as boas práticas a implementar, tendo em conta as funções exercidas pelos participantes.

DESTINATÁRIOS:

Colaboradores de Entidades Públicas e Privadas que tenham a responsabilidade de implementar,  monitorizar e cumprir medidas sobre ética, integridade e prevenção dos riscos, no âmbito de programas de cumprimento normativo, e que ainda não tiveram formação neste âmbito ou que pretendam aprofundar os seus conhecimentos.

PROGRAMA

1. Introdução – Ética, Integridade, Conflito de Interesses e os Desafios Práticos no Exercício das Respetivas Funções
2. Enquadramento em Portugal – O Mecanismo Nacional Anticorrupção (MENAC) e o Regime Geral da Prevenção da Corrupção (RGPC) para Entidades Públicas e para Pessoas Coletivas de Direito Privado Abrangidas
3. Programa de Cumprimento Normativo e Responsável pelo Cumprimento Normativo
4. Prevenção de Riscos de Corrupção e Infrações Conexas e o PPR – Casos Práticos
5. Código de Conduta – Exercícios em Grupo sobre Conflito de Interesses e Outros Dilemas Éticos
6. Canais de Denúncia e o Regime Geral de Proteção de Denunciantes de Infrações – Case Studies
7. Formação e Comunicação, Sistema de Avaliação e Responsabilidade do Órgão de Administração ou Dirigente
8. Regime Sancionatório

DURAÇÃO:  9 horas (3 sessões de 3 horas)

ENQUADRAMENTO

As empresas familiares representam mais de 80% do tecido empresarial europeu e uma parte muito relevante das carteiras de crédito da banca nacional.

Contudo, a sua análise exige uma dupla leitura:

• Leitura empresarial e estratégica – governação, sucessão, conflitos familiares, profissionalização.
• Leitura prudencial e regulatória – concentração de risco, identificação de Grupos de Clientes Ligados entre si (GCLI), controlo, dependência económica e regime de grandes riscos nos termos do CRR.

Este programa integra estas duas vertentes, permitindo aos participantes compreender não apenas como funciona uma empresa familiar, mas também como deve ser analisada à luz das exigências prudenciais europeias (CRR e orientações EBA).

OBJETIVOS:

No final, os participantes deverão ser capazes de:

• Reconhecer as dinâmicas internas da empresa familiar;
• Identificar riscos específicos de governação e sucessão;
• Determinar corretamente GCLI à luz do CRR;
• Avaliar concentração e risco de contágio;
• Integrar fatores qualitativos na decisão de crédito.

DESTINATÁRIOS:

• Diretores comerciais;
• Analistas de crédito corporate e PME;
• Colaboradores das Áreas de risco prudencial, Compliance e auditoria interna.

PROGRAMA

VERTENTE I – Gestão e Dinâmica da Empresa Familiar

1. Estrutura, Governo e Modelo Familiar

• O que distingue uma empresa familiar
• Sistema “família–propriedade–empresa”
• Modelos de governação familiar
• Conflitos típicos e alinhamento estratégico
• Profissionalização e órgãos independentes

2. Sucessão, Continuidade e Risco Estratégico

• Ciclo de vida da empresa familiar
• Planeamento sucessório
• Risco de “key person”
• Impacto da transição geracional no desempenho
• Continuidade vs. fragmentação acionista

VERTENTE II – Enquadramento Prudencial – CRR, EBA e Concentração de Risco

3. CRR, GCLI e Grandes Riscos

• Definição de cliente e grupo de clientes ligados (CRR art.º 4.º)
• Critério de controlo
• Critério de ligação económica
• Regime de grandes riscos (art.º 390.º e seguintes)
• Aplicação prática a grupos familiares

4. Integração no Ciclo de Crédito e Monitorização

• Concentração e risco de contágio intra-grupo
• Garantias cruzadas e dependência financeira
• Avaliação qualitativa no rating interno
• Early warning em estruturas familiares
• Caso prático integrado

FORMADOR:

Hugo Caetano

Tem mais de 24 anos de experiência na Indústria Financeira. Desenvolveu a sua experiência em algumas áreas estratégicas da Banca de Retalho, em Particulares e Empresas, Área Comercial e de Risco de Crédito – Onde se inclui Recuperação, gestão ativos próprios (REO), Risco Imobiliário, Gestão de Dados e Modelos, Imparidades ou Tratamento Prudencial. É licenciado em Gestão pela Universidade Lusíada de Lisboa, tem um MBA Executivo do INDEG / ISCTE e dois programas avançados: (i) Gestão Bancária, pela Universidade Católica de Lisboa; (ii) M&A da London Business School.

DURAÇÃO:  12 horas | 4 sessões de 3 horas

A utilização de Garantias Bancárias, enquanto modalidade de crédito por assinatura, tem sido alargada a várias situações e aos mais diversos sectores de atividade em especial, das empresas, mas também dos particulares.

Tendo em conta que a generalidade dos beneficiários das Garantias Bancárias solicitam que o conteúdo das mesmas respeite uma minuta predefinida, é fundamental que os colaboradores bancários saibam concretamente qual é a responsabilidade que está a ser assumida pela instituição de Crédito aquando da emissão daquela garantia bancária em concreto e quais as situações em que a mesma pode ser executada, para melhor definir o risco desta operação de crédito.

O Instituto de Formação Bancária disponibiliza este Curso para dotar os participantes com conhecimentos fundamentais sobre as operações de crédito por assinatura, concretamente, o seu enquadramento jurídico e operacional.

Assim, serão analisadas as Garantias Bancárias tendo em conta o risco inerente aos diferentes tipos de operações e as formas de o minimizar e definem-se os sujeitos nelas intervenientes, bem como os direitos e obrigações de cada um deles.

OBJETIVOS

Pretende-se com este Curso dotar os participantes com conhecimentos fundamentais sobre:

• Operações de crédito por assinatura – enquadramento jurídico e operacional;
• Análise de Garantias Bancárias tendo em conta o risco inerente aos diferentes tipos de operações e as formas de o minimizar;
• Sujeitos intervenientes nas Garantias Bancárias, bem como os direitos e obrigações de cada um deles.

DESTINATÁRIOS

Gerências e sub-gerências; quadros médios dos Departamentos de Crédito e Garantias, Informações e Responsabilidades, e Marketing, bem como outros quadros médios das Áreas Comerciais; técnicos das áreas jurídicas, de contencioso e de auditoria.

PROGRAMA

1. Introdução

• Delimitação do Tema
• Acessoriedade, Subsidiariedade e Autonomia
• A Fiança e as Outras Garantias Pessoais

2. Fiança

• Noção
• Caraterísticas
• Extinção da Fiança

3. Aceite Bancário

• Noção
• Caraterísticas

4. Aval Bancário

• Noção
• Caraterísticas

5. Garantia Bancária Autónoma

• Introdução
• Noção
• Caraterísticas
• Tipo de Garantia Bancária
• Modalidades de Execução
• Relações Jurídicas entre os Interveniente

DURAÇÃO:  12 horas

A modelização financeira de instituições bancárias é uma competência essencial na gestão moderna de bancos. Desde a orçamentação anual à avaliação estratégica em processos de fusão ou aquisição, a capacidade de projetar as demonstrações financeiras — Balanço, Demonstração de Resultados e Fluxos de Caixa — constitui a base de inúmeras decisões de gestão.
Processos regulamentares como o ICAAP, o ILAAP e os Stress Tests exigem igualmente projeções financeiras robustas. Este curso foca-se precisamente nessa competência: construir e utilizar modelos financeiros das demonstrações financeiras de um banco, em Excel, de forma estruturada e segundo as melhores práticas.
Importa sublinhar que o âmbito deste curso é a modelização financeira das demonstrações financeiras — não a modelização de risco quantitativo (como modelos de PD, LGD, VaR ou semelhantes). Os participantes aprenderão a projetar o impacto financeiro das principais áreas de negócio bancário, a modelizar capital e rácios numa perspetiva prospetiva, e a comparar alternativas estratégicas com base em cenários.

OBJETIVOS

Como esta formação pretende-se que os formandos sejam capazes de:

• Identificar as várias utilizações que pode ter a modelização financeira de uma Instituição Financeira;
• Descrever o modelo das “3 demonstrações” e a sua utilização para a modelização financeira;
• Calcular o impacto futuro nas demonstrações financeiras fundamentais das principais áreas de negócio bancários, incluindo Depósitos, Empréstimos e Títulos;
• Calcular o impacto do risco de crédito nas demonstrações financeiras;
• Utilizar a modelização financeira para comparar alternativas estratégicas para as instituições financeiras;
• Modelizar o capital e respetivos rácios numa perspetiva prospetiva;
• Comparar medidas de desempenho financeiro prospetivas tendo em conta vários cenários;
• Aplicar boas práticas de elaboração de folhas de cálculo no contexto da modelização financeira.

DESTINATÁRIOS

Este curso destina-se a todos os que tenham necessidade de desenvolver ou analisar modelos financeiros de bancos.

O curso constitui uma base sólida para os profissionais diretamente envolvidos em processos de modelização e para aqueles que participam em atividades relacionadas, ainda que de forma indireta, nomeadamente nas áreas de orçamentação, avaliação de instituições bancárias, testes de stress, ICAAP, ILAAP, análise de desempenho, entre outras.

O curso interessa particularmente a Administradores e a Quadros e Técnicos das áreas Financeira, de Contabilidade e Orçamento, Mercados Financeiros, Gestão de Risco, Gestão de Capital e de Fundos de Investimento.

PROGRAMA

1. Introdução e utilização da modelização financeira

2. As 3 demonstrações financeiras

3. Boas Práticas de utilização do Excel para a modelização financeira

4. Base da modelização financeira

• Depósitos
• Empréstimos

5. Caso Prático – Banco Mikro

6. Os Elementos do Modelo

• Imparidades
• Títulos
• Taxa de Juro
• Imobilizado e Custo Operacionais
• Comissões
• Capital

7. Caso Prático – Banco Maximu

8. Utilizações

• Avaliação
• ICAAP/ ILAAP
• Stress Tests
• Planeamento de Capital

FORMADOR: João Senos Gonçalves

É Master in Finance pela London Business School e licenciado em Gestão e Administração de Empresas pela Universidade Católica Portuguesa. É ainda certificado em Sustentabilidade e Risco Climático pelo GARP (Global Association of Risk Professionals). Tem uma experiência de mais de 20 anos na Banca, tendo passado pelas áreas de Contabilidade, Gestão de Risco, desempenhando funções como Diretor destas áreas e como Diretor Geral de uma Unidade de Serviços Partilhados de um Grupo Financeiro. Tem igualmente experiência como consultor numa empresa multinacional da área da Banca. Foi responsável por vários projetos na área da Contabilidade e Gestão de Risco, incluindo o change-over para as Normas Internacionais de Contabilidade e implementação de Basileia II. Participou como orador em várias conferências sobre Gestão de Risco.

DURAÇÃO:  12 horas (4 sessões / 3 horas)

HORÁRIO:

Edição de junho – 14h30 – 17h30

Edição de outubro – 09h30 – 12h30

Inclui as mais recentes alterações fiscais.

O fator fiscal é determinante no processo de gestão de carteiras e aconselhamento financeiro, pois o seu impacto é real e deve ser tido em conta na tomada de decisão de investimento.
Neste curso de Fiscalidade terá oportunidade de adquirir e atualizar conhecimentos acerca da tributação a que estão sujeitos os rendimentos dos instrumentos financeiros, consoante estes produtos sejam detidos ou transacionados por pessoas singulares ou coletivas, residentes ou não residentes em território português.

ENQUADRAMENTO

O caráter dinâmico e abrangente que a Fiscalidade assume nos nossos dias, torna importante que todos os agentes económicos a conheçam, já que a gestão fiscal é uma das vertentes fundamentais tanto de gestão pessoal como empresarial.

Assim, o curso de Fiscalidade de Instrumentos Financeiros permite-lhe adquirir e atualizar conhecimentos, focando a análise nas linhas mestras do nosso atual sistema fiscal. Para isso, analisa em pormenor o impacto da tributação nos produtos financeiros como ações, títulos de dívida, unidades de participação em fundos de investimento, derivados, produtos de seguros e PPR, consoante estes produtos sejam detidos ou transacionados por pessoas singulares ou coletivas, residentes ou não residentes em território português.

OBJETIVOS

• Esclarecer os conceitos e princípios fundamentais do Sistema Fiscal Português
• Identificar quem e o quê está sujeito a imposto em Portugal
• Enunciar os mecanismos de aplicabilidade das convenções de dupla tributação internacional que poderão ser utilizados pelos seus clientes
• Identificar a tributação aplicável aos instrumentos financeiros e aos seguros do ramo “vida”, de modo a proporcionar aos seus clientes um melhor aconselhamento fiscal e financeiro

DESTINATÁRIOS
Quadros de gerência, gestores de clientes particulares e de empresas, técnicos de marketing e das áreas comerciais em geral com funções de aconselhamento financeiro a clientes

Colaboradores de intermediários financeiros enquadrados nos perfis de Prestação de Informação e de Consultoria para o Investimento, no âmbito da atualização de conhecimentos e competências prevista na DMIF II.

PROGRAMA

1. Conceitos Fundamentais do Sistema Fiscal Português

• Noção de Imposto
• Sujeitos da Relação Fiscal
• Competência para Tributar
• Taxas Liberatórias
• Convenções para Evitar a Dupla Tributação Celebradas por Portugal

2. Tributação dos Rendimentos de Instrumentos Financeiros:

• Ações
• Títulos de Dívida
• Unidades de Participação em Fundos de Investimento
• Derivados
• Seguros do Ramo “Vida”
• Planos de Poupança-Reforma

INSCRIÇÕES
O número de inscrições é limitado, pelo que serão aceites por ordem de chegada. As inscrições só se tornam efetivas após confirmação do Curso pelo IFB.

Caso pretenda que as horas desta ação de formação sejam válidas como Formação de atualização no âmbito da DMIF II, deverá referir, por escrito, no momento da inscrição, que pretende realizar avaliação de conhecimentos.

DURAÇÃO:  6 horas (2 sessões de 3 horas)

É obrigatório que os representantes legais, o empresário em nome individual, os dirigentes, o Responsável pelo Cumprimento Normativo e os colaboradores das entidades imobiliárias, cujas funções sejam relevantes para efeitos da prevenção e combate do branqueamento de capitais e do financiamento do terrorismo tenham, em regra anualmente, formação específica neste âmbito.

 Para responder a esta necessidade de forma efetiva, o IFB desenvolve este curso com uma abordagem prática que promove a posterior aplicação dos conhecimentos adquiridos.

ENQUADRAMENTO

A legislação sobre prevenção e o combate do branqueamento e do financiamento do terrorismo teve alterações significativas com a publicação do Regulamento do IMPIC n.º 603/2021, que decorreu, essencialmente, das alterações introduzidas neste âmbito pela Lei 58/2020, de 31 de agosto.

É obrigatório os representantes legais, o empresário em nome individual, os dirigentes, o Responsável pelo Cumprimento Normativo e os colaboradores das entidades imobiliárias, cujas funções sejam relevantes para efeitos da prevenção e combate do branqueamento de capitais e do financiamento do terrorismo terem, anualmente, formação específica neste âmbito (ou, no caso de entidades com um a cinco colaboradores nas áreas administrativa ou comercial, uma ação de formação em cada dois anos civis).

Esta obrigatoriedade existe para entidades que exerçam as seguintes atividades imobiliárias ou, nos casos aplicáveis, pratiquem atos materiais de:

• Mediação imobiliária;
• Compra, venda, compra para revenda ou permuta de imóveis;
• Promoção imobiliária, consistindo no impulsionamento, programação, direção e financiamento, direta ou indiretamente, com recursos próprios ou alheios, de obras de construção de edifícios, com vista à sua posterior transmissão ou cedência, seja a que título for;
• Arrendamento de bens imóveis.

De acordo com alguns dados divulgados pelo IMPIC os Ilícitos mais detetados em sede de branqueamento de captais e do financiamento do terrorismo nas ações inspetivas em entidades imobiliárias prendem-se essencialmente com:

• A não comunicação do início de atividade imobiliária
• A não comunicação de elementos das transações imobiliárias
• A comunicação de transações imobiliárias fora do prazo
• Falhas no cumprimento do dever de identificação e diligência relativos aos intervenientes nas operações

Ciente desta realidade, o Instituto de Formação Bancária desenvolveu um Curso de Atualização que permite dotar os colaboradores deste sector, dos conhecimentos necessários para adotarem os  procedimentos de prevenção e controlo internos adequados e atualmente em vigor.

OBJETIVOS

• Relembrar conhecimentos sobre os principais conceitos bem como conhecer as principais alterações no âmbito dos deveres e procedimentos que têm que ser cumpridos pelas entidades integradas no sector imobiliário, face à Lei n.º 83/2017, de 18 de agosto, ao atual Regulamento do IMPIC e restante legislação conexa;
• Permitir o reconhecimento das operações que podem dar origem ou estar, direta ou indiretamente, relacionadas com o branqueamento de vantagens de proveniência ilícita ou com o financiamento do terrorismo no âmbito do sector do imobiliário;
• Preparar os destinatários para a correta execução e atuação relativamente aos diversos mecanismos de controlo criados por Lei, potenciando a adoção de boas práticas neste âmbito.

PROGRAMA

1. Atual Enquadramento Jurídico Internacional, Comunitário e Nacional
2. Principais Conceitos – Casos Práticos
3. Tipologias Associadas ao Branqueamento e ao Financiamento do Terrorismo no Sector do Imobiliário
4. Métodos e Mecanismos de Implementação de Procedimentos de Análise de Risco Sectorial e Individual para o Sector do Imobiliário
5. Deveres Aplicáveis e Procedimentos Exigíveis às Entidades Obrigadas Integradas no Sector do Imobiliário – Alterações e Novos Desenvolvimentos
6. Consequências do Não Cumprimento dos Deveres

DURAÇÃO:  4 horas